逢考必過 追問

2020-04-07 14:04

那貸方就沒有現(xiàn)金了，就是說勞務(wù)成本替代了，

計提借；勞務(wù)成本-工資       貸；應(yīng)付職工薪酬-工資（這筆分錄就不平 了）

付工資借；主營業(yè)務(wù)成本-工資     貸；勞務(wù)成本-工資

立紅老師 解答

2020-04-07 14:11

你好
分錄
計提工資
借：勞務(wù)成本
貸：應(yīng)付職工薪酬
支付工資
借：應(yīng)付職工 薪酬
貸：庫存現(xiàn)金
月末轉(zhuǎn)入主營業(yè)務(wù)成本
借：主營業(yè)務(wù)成本
貸：勞務(wù)成本

逢考必過 追問

2020-04-07 14:20

月末轉(zhuǎn)入主營業(yè)務(wù)成本
借：主營業(yè)務(wù)成本
貸：勞務(wù)成本

這筆分錄是要手工輸入嗎

立紅老師 解答

2020-04-07 14:21

你好，是的，需要手工錄入憑證。

逢考必過 追問

2020-04-07 14:25

那這筆分錄沒有原始憑證沒事吧

立紅老師 解答

2020-04-07 14:26

你好，這筆憑證的原始憑證就是工資分配表，

逢考必過 追問

2020-04-07 14:28

主營業(yè)務(wù)成本到月末軟件自動結(jié)轉(zhuǎn)損益的，是嗎？

立紅老師 解答

2020-04-07 14:31

你好，是的，主營業(yè)務(wù)成本期末軟件自動轉(zhuǎn)本年利潤

逢考必過 追問

2020-04-07 14:32

工資分配表，這個我還沒做過呢

逢考必過 追問

2020-04-07 14:43

工資分配表就是我們說的工資表嗎？

支付工資
借：應(yīng)付職工 薪酬     貸：庫存現(xiàn)金
月末轉(zhuǎn)入主營業(yè)務(wù)成本
借：主營業(yè)務(wù)成本       貸：勞務(wù)成本

這兩個記賬憑證的原始憑證都是工資表嗎？

立紅老師 解答

2020-04-07 14:43

你好，就是手寫或打印，寫明工資費(fèi)計入勞務(wù)成本的金額