秀秀?? 追問

2020-04-07 12:47

那怎么調(diào)啊？

曉宇老師 解答

2020-04-07 12:49

您去年的分錄是如何做的？

秀秀?? 追問

2020-04-07 12:52

借，管理費用業(yè)務(wù)招待費
貸，銀行存款

曉宇老師 解答

2020-04-07 12:55

您當時已經(jīng)付款了，那么就不需要做分錄了，您只需要做納稅調(diào)增即可。

秀秀?? 追問

2020-04-07 12:56

今年發(fā)票開不出來了，就想著該怎么調(diào)去年得賬

秀秀?? 追問

2020-04-07 13:02

但是那個憑證里只有銀行扣款的回單，沒有發(fā)票怎么辦？

曉宇老師 解答

2020-04-07 13:14

沒有發(fā)票，您做一下分錄：
借：其他應(yīng)收款
貸：以前年度損益調(diào)整
借：以前年度損益調(diào)整
貸：利潤分配—未分配利潤

秀秀?? 追問

2020-04-07 13:16

那這個其他應(yīng)收款后期怎么沖賬

曉宇老師 解答

2020-04-07 13:25

后期可用發(fā)票來沖賬。

秀秀?? 追問

2020-04-07 13:28

現(xiàn)在的問題是這個發(fā)票開不出來了，能不能用別家的發(fā)票

曉宇老師 解答

2020-04-07 13:35

在實務(wù)中可以使用其他的發(fā)票沖抵。