張艷老師 解答

2020-04-07 12:04

抱歉，上面回復(fù)錯(cuò)了
舉例
出現(xiàn)其他應(yīng)收款借方負(fù)數(shù)，要做
借：其他應(yīng)收款 正數(shù)
貸：其他應(yīng)付款 正數(shù)

娜個(gè)少女 追問

2020-04-07 12:11

如果做賬齡分析的話，其他應(yīng)付的余額是正數(shù)就表示是其他應(yīng)收吧！是不是要重分類到其他應(yīng)收當(dāng)中？

張艷老師 解答

2020-04-07 12:14

其他應(yīng)付的余額是正數(shù)就表示是其他應(yīng)收吧！--如果其他應(yīng)付款的期末余額為借方正數(shù)，這個(gè)是需要做重分類的。

娜個(gè)少女 追問

2020-04-07 12:17

其他應(yīng)付期末余額的負(fù)數(shù)以及其他應(yīng)收期末余額的負(fù)數(shù)  這兩個(gè)還需要重分類嗎？

張艷老師 解答

2020-04-07 12:18

正常情況下，期末余額--其他應(yīng)付款應(yīng)該是貸方正數(shù)，其他應(yīng)收款應(yīng)該是借方正數(shù)。如果不是的話，就會(huì)涉及科目重分類了。