傲嬌的薯片 追問

2020-04-06 16:52

會

小云老師 解答

2020-04-06 16:54

借:應付職工薪酬 貸:以前年度損益調整  借:其他應收款 貸:應付職工薪酬

傲嬌的薯片 追問

2020-04-06 16:56

匯算清繳要調整去年的管理費用嗎？當時計提工資的時候是借：管理費用，貸：應付職工薪酬

小云老師 解答

2020-04-06 16:58

是的，要減少的。

傲嬌的薯片 追問

2020-04-06 16:59

是不是后面還要做個分錄結轉以前年度到未分配利潤的？

小云老師 解答

2020-04-06 18:01

是的，要結轉到未分配利潤

傲嬌的薯片 追問

2020-04-06 18:15

那去年的財務報表跟今年的財務報表要調整嗎？

小云老師 解答

2020-04-06 18:18

今年的資產(chǎn)負債表調期初數(shù)就行了

傲嬌的薯片 追問

2020-04-06 18:20

如果是其他賬務做錯的，我匯算清繳還沒報的，可不可以直接到12月份紅沖錯的，再做正確的？

小云老師 解答

2020-04-06 19:38

也是可以的。

傲嬌的薯片 追問

2020-04-06 19:42

那就是匯算清繳按最后調整后正確的申報，也是按正確的報表上傳年度的報表，之前12月份已上傳的報表就不用管了是嗎？

小云老師 解答

2020-04-06 21:31

是的，按正確的申報

傲嬌的薯片 追問

2020-04-06 21:35

那最后的年度財務報表跟12月份的不一樣，沒關系嗎？還是說要去稅局更改12月那份？

小云老師 解答

2020-04-06 22:05

不需要，前面我有回復你只是改資產(chǎn)負債表期初數(shù)

傲嬌的薯片 追問

2020-04-06 22:06

就是改今年資產(chǎn)負債表的期初數(shù)就可以了是嗎？

小云老師 解答

2020-04-06 22:20

今年的資產(chǎn)負債表調期初數(shù)就行了