緣,藍(lán)欣 追問

2020-04-06 13:13

具體怎么調(diào)整老師，是調(diào)整四季度的作廢重申報(bào)還是，匯算清繳時(shí)做調(diào)增，不調(diào)整賬。

張樂老師 解答

2020-04-06 13:14

不用調(diào)整四季度的。
做一份新的2019年財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表，匯算清繳時(shí)按這版最新的財(cái)務(wù)報(bào)表申報(bào)。

緣,藍(lán)欣 追問

2020-04-06 13:15

老師具體我還是不清楚，因?yàn)闆]有做過匯算清繳。能大概講給我聽嗎？

張樂老師 解答

2020-04-06 13:19

好。匯算清繳的時(shí)候，跟四個(gè)季度的企業(yè)所得稅預(yù)繳流程一樣，也是要提交會計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表后，再填報(bào)企業(yè)所得稅申報(bào)表。

前邊說的是，讓您在進(jìn)行匯算清繳申報(bào)時(shí)，把2019年的財(cái)務(wù)報(bào)表，按照您真實(shí)的高利潤把報(bào)表改過來，然后按修改后的財(cái)務(wù)報(bào)表申報(bào)。