Pinkers 追問

2020-04-06 11:43

為什么有的說應(yīng)該跟政府性補(bǔ)助的處理一樣，記到營(yíng)業(yè)外收入？

辜老師 解答

2020-04-06 11:44

計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入也是可以的

Pinkers 追問

2020-04-06 11:46

借：管理費(fèi)用-社保費(fèi)（單位）3000 其他應(yīng)收款-職工個(gè)人社保費(fèi) 2000貸：銀行存款 5000，這次退回來單位部分1500，個(gè)人沒退。

Pinkers 追問

2020-04-06 11:47

比如上個(gè)月這樣做分錄，這個(gè)月直接把1500在3月份沖減、借：銀存1500 貸：管理費(fèi)-社保費(fèi)1500這樣嗎

辜老師 解答

2020-04-06 11:48

是的，是這樣賬務(wù)處理的

Pinkers 追問

2020-04-06 11:50

現(xiàn)在3月份當(dāng)月交的社保費(fèi)是已經(jīng)減免的，那退回來的錢在3月沖減的話，那“管理費(fèi)-社保費(fèi)”這個(gè)科目就是負(fù)的，這也會(huì)不會(huì)在賬上沒法體現(xiàn)是退2月的費(fèi)用

辜老師 解答

2020-04-06 11:51

你是3月退回的，就是在3月影響的

Pinkers 追問

2020-04-06 11:54

老師的意思是不管退的是2月還是1月，都算在3月的費(fèi)用上是嗎

辜老師 解答

2020-04-06 11:55

是的，實(shí)際退款在做處理的

Pinkers 追問

2020-04-06 11:59

好的。謝謝老師?

辜老師 解答

2020-04-06 12:01

好的，客氣，幫到你就好