雨林宇伊- 追問

2020-04-05 14:42

老師，您好！借:以前年度損益調(diào)整，貸：其他應(yīng)付款，這個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表有影響嗎？

江老師 解答

2020-04-05 14:50

其他應(yīng)付款本身就是貸方余額，你這樣子做其他應(yīng)付款會產(chǎn)生2倍的余額。

雨林宇伊- 追問

2020-04-05 14:54

江老師，是這樣的，目前其他應(yīng)付款是借方余額

江老師 解答

2020-04-05 14:58

這個(gè)就是其他應(yīng)收款，就是其他應(yīng)付款的借方余額就是其他應(yīng)收款。如果是老板的話，是分紅，交20%的個(gè)人所得稅

雨林宇伊- 追問

2020-04-05 15:20

好的，謝謝江老師，那怎么平這個(gè)帳，掛的有點(diǎn)多

江老師 解答

2020-04-05 15:23

你要告訴是不是老板的欠款?

雨林宇伊- 追問

2020-04-05 15:29

是老板經(jīng)常往來的掛帳，累計(jì)成的。費(fèi)用票沖銷一部分?，F(xiàn)在帳上余額有點(diǎn)大

江老師 解答

2020-04-05 15:30

這個(gè)只能取得發(fā)票報(bào)銷處理。如果是不還回來，是需要交20%的個(gè)人所得稅的。視同利息、股臫、紅利繳納20%的個(gè)人所得稅。

雨林宇伊- 追問

2020-04-05 15:39

江老師，您好！若金額大的費(fèi)用發(fā)票能沖帳嗎？

江老師 解答

2020-04-05 15:40

這個(gè)如果是情況屬實(shí)的費(fèi)用支出，也是可以沖賬的。按企業(yè)所得稅稅法規(guī)定是據(jù)實(shí)列支成本或費(fèi)用，不得虛列成本費(fèi)用。