A_leiyanyan 追問

2020-04-05 12:08

像這種情況附加稅就可以不用計(jì)提了是嗎?就留在借方對(duì)不對(duì)

郭老師 解答

2020-04-05 12:13

月末需要借稅金及附加貸應(yīng)交稅費(fèi)。

郭老師 解答

2020-04-05 12:13

你這種情況應(yīng)該是需要交增值稅，只不過是預(yù)繳的來抵扣了，正好是不交。

A_leiyanyan 追問

2020-04-05 12:20

是的,增值稅不交了,那附加稅也就沒有要交的了,這種的話,預(yù)交的附加稅是不是就算是多交的,如果月末計(jì)提,那賬上怎么體現(xiàn)這個(gè)多交的

郭老師 解答

2020-04-05 12:21

不是
你們外地交了100
回來應(yīng)該交100
正好用預(yù)繳的抵扣了
是不是這個(gè)情況

A_leiyanyan 追問

2020-04-05 12:24

不是的,首先,增值稅是在外地預(yù)繳,附加稅也預(yù)繳了,然后回來后當(dāng)月的進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng),是這種情況

郭老師 解答

2020-04-05 12:30

那不需要計(jì)提，應(yīng)交稅費(fèi)借方余額

A_leiyanyan 追問

2020-04-05 12:37

好的,意思就是留著以后銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)了,再抵扣還是不允許抵扣?

郭老師 解答

2020-04-05 13:02

你好，可以的，

A_leiyanyan 追問

2020-04-05 13:04

好的,謝謝老師,明白了

郭老師 解答

2020-04-05 13:07

不用客氣的，