一休哥 追問(wèn)

2020-04-05 10:42

預(yù)估時(shí):借:庫(kù)存商品蘋(píng)果～10元貸:應(yīng)付賬款～暫估入庫(kù)10元后面就是結(jié)轉(zhuǎn)借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本10元貸:庫(kù)存商品蘋(píng)果～10元

bamboo老師 解答

2020-04-05 10:43

已經(jīng)銷(xiāo)售出庫(kù)了 大概多少金額的進(jìn)項(xiàng)稅額？

一休哥 追問(wèn)

2020-04-05 10:43

其實(shí)我賣(mài)出去的時(shí)候比10元多的，所以主要是后面開(kāi)發(fā)票時(shí)候供應(yīng)商把10開(kāi)成含稅價(jià)格

一休哥 追問(wèn)

2020-04-05 10:44

應(yīng)該是這樣的

bamboo老師 解答

2020-04-05 10:47

請(qǐng)問(wèn)發(fā)票上稅額大概多少？

一休哥 追問(wèn)

2020-04-05 10:51

9%

bamboo老師 解答

2020-04-05 10:52

您說(shuō)的是稅率不是稅額啊

一休哥 追問(wèn)

2020-04-05 10:54

等于蘋(píng)果我賣(mài)了含稅價(jià)格11元，我預(yù)估是10元成本如果加上含稅就是10，9元含稅價(jià)，后面忘記了給供應(yīng)商含稅的10，9元含稅價(jià)開(kāi)票，就直接讓供應(yīng)商開(kāi)成了 10元發(fā)票給我，供應(yīng)商就把10元當(dāng)成含稅價(jià)格給我開(kāi)了發(fā)票一個(gè)9.17元事物，0.83的稅

一休哥 追問(wèn)

2020-04-05 10:57

我預(yù)估的時(shí)候只是預(yù)估了一個(gè)10元，現(xiàn)在供應(yīng)商開(kāi)給我的票我只有9.17元的事物

一休哥 追問(wèn)

2020-04-05 10:58

預(yù)估是不含稅的，所以我也沒(méi)想那么多

bamboo老師 解答

2020-04-05 10:59

借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 借方紅字
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 借方藍(lán)字

一休哥 追問(wèn)

2020-04-05 11:00

不太懂？？？

bamboo老師 解答

2020-04-05 11:02

就是沖減您前面暫估入賬的庫(kù)存商品成本 結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了
成本多暫估了 已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)售成本了 這里就直接沖減

一休哥 追問(wèn)

2020-04-05 11:06

就做一步？？那比相反分錄了。借:庫(kù)存商品紅字貸:應(yīng)付賬款～暫估入庫(kù)紅字這比也需要做吧？

bamboo老師 解答

2020-04-05 11:08

這個(gè)不需要做 只要做我上面寫(xiě)的分錄把稅金調(diào)整就好了

一休哥 追問(wèn)

2020-04-05 11:09

不做沖減，那我的應(yīng)付賬款～暫估入庫(kù)不就一直有科目掛在哪里？

bamboo老師 解答

2020-04-05 11:10

那您收到發(fā)票的時(shí)候沒(méi)有沖銷(xiāo)暫估么？
借：應(yīng)付帳款-暫估
貸：應(yīng)付賬款

一休哥 追問(wèn)

2020-04-05 11:22

我暫估的時(shí)候，只做了借:庫(kù)存商品貸:應(yīng)付賬款～暫估入庫(kù)  我沒(méi)有做你那步

bamboo老師 解答

2020-04-05 11:23

那現(xiàn)在收到發(fā)票就寫(xiě)上面我寫(xiě)的兩筆分錄

一休哥 追問(wèn)

2020-04-05 11:25

我們供應(yīng)商比較多沒(méi)確定是哪家給我開(kāi)的，我怎么可能做你說(shuō)的那比:借:應(yīng)付賬款暫估入庫(kù)，貸:應(yīng)付賬款～某某供應(yīng)商，所以我沒(méi)有做這步

一休哥 追問(wèn)

2020-04-05 11:25

你說(shuō)的跟我做的都一點(diǎn)都不對(duì)

bamboo老師 解答

2020-04-05 11:36

那您暫估的時(shí)候沒(méi)有具體到哪家單位 現(xiàn)在把您暫估的分錄全部紅沖 然后按照收到的發(fā)票再寫(xiě)分錄