??小胖?? 追問

2020-04-05 10:13

1.原股東就是公司成立時候的法人
2.由于涉及到繳稅，目前價(jià)格沒有確定，麻煩老師給個意見，約少交約好，因?yàn)槎际钦J(rèn)識的親戚之間轉(zhuǎn)讓。

張樂老師 解答

2020-04-05 10:19

1、原股東是公司成立的時候的法人，這個注冊資本也可能有未實(shí)繳的部分。那暫按120萬的注冊資本都實(shí)繳了計(jì)算吧。
2、如果現(xiàn)在所有者權(quán)益是5萬，那這個5萬就是稅務(wù)局認(rèn)可的整體轉(zhuǎn)讓價(jià)格。那當(dāng)時投了118.8萬，現(xiàn)在賣4.95萬，這筆股權(quán)是賣的虧了100多萬的，不用交個人所得稅。     印花稅按4.95*萬分之五交25元就可以了。

??小胖?? 追問

2020-04-05 10:21

18年注冊的公司，注冊資金是認(rèn)繳方式，工商那邊是3月12變更的股權(quán)，稅務(wù)如果要提供財(cái)務(wù)報(bào)表，需提供幾月的呢？稅務(wù)那邊說我提供什么就填什么

??小胖?? 追問

2020-04-05 10:28

目前我提供的資產(chǎn)負(fù)債表是3月末滴，資產(chǎn)是168492.65元，負(fù)債是117357.41元，所有者權(quán)益是51135.24元。注冊資本是120萬，全是認(rèn)繳，都沒有實(shí)繳過，原法人持有99%得股權(quán)?，F(xiàn)原法人轉(zhuǎn)讓給新法人90%的股權(quán)，給原股東A轉(zhuǎn)股10%，請問這些都涉及的稅如何計(jì)算，轉(zhuǎn)讓股權(quán)的價(jià)格如何定價(jià)比較節(jié)約錢，麻煩老師了，實(shí)在感謝

張樂老師 解答

2020-04-05 10:33

1、提供2020年2月的報(bào)表。
2、認(rèn)繳的話，那當(dāng)時取得股權(quán)沒有成本，現(xiàn)在按5萬賣，5萬全都是利潤，交5萬乘以20%稅率=1萬的個人所得稅。  以及25元的印花稅。
3、把報(bào)表里邊，再計(jì)提5萬的費(fèi)用，把所有者權(quán)益做的還剩幾千元。這樣用這幾千乘以20稅率，交幾百塊錢的個人所得稅，和幾塊錢印花稅就好了。

??小胖?? 追問

2020-04-05 10:37

3月份的財(cái)務(wù)報(bào)表所有者權(quán)益是5萬多，，2月份有6萬多，我是打算提供3月份的，那麻煩按老師說的，如果計(jì)提費(fèi)用如何計(jì)算比較好啊，
就是計(jì)提費(fèi)用的明細(xì)科目可以用哪些呢？

張樂老師 解答

2020-04-05 10:54

借：管理費(fèi)用  貸：其他應(yīng)付款。

張樂老師 解答

2020-04-05 10:54

看你們是做什么行業(yè)的，比如運(yùn)費(fèi)、辦公費(fèi)等。

??小胖?? 追問

2020-04-05 10:55

做管件銷售行業(yè)。

??小胖?? 追問

2020-04-05 10:59

那老師，工商那邊已經(jīng)股權(quán)變更了，稅務(wù)這邊還沒有去更改，我可以不更改，變回原始的不？

張樂老師 解答

2020-04-05 11:05

嗯，那運(yùn)費(fèi)就合適。不可以改回去了，工商已經(jīng)變更完了，那稅務(wù)變更是遲早要做的。

??小胖?? 追問

2020-04-05 11:08

工商那邊再做變更法人股權(quán)，變成跟之前一樣的股權(quán)法人不動可以不？這樣會涉及交稅嗎？

張樂老師 解答

2020-04-05 11:12

那也是變更了兩次，  是原法人 賣了一次股權(quán)，又買回來了。是兩次交易

??小胖?? 追問

2020-04-05 11:27

老師，那除了運(yùn)費(fèi)還可以計(jì)提哪些費(fèi)用啊。因?yàn)?萬多的運(yùn)費(fèi)感覺也太多了。所以麻煩老師把可以利用的都給我說下吧，非常感謝您

張樂老師 解答

2020-04-05 11:33

辦公費(fèi)、廣告費(fèi)、咨詢費(fèi)、租賃費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)等。