煙花懿冷 追問(wèn)

2020-04-04 19:27

噢，甘老師，那是第一個(gè)月攤銷時(shí)要做進(jìn)項(xiàng)稅對(duì)嗎？以后月份攤銷時(shí)就不用帶進(jìn)項(xiàng)稅了是嗎？我如果把原來(lái)付款時(shí)的分錄紅沖或做相反分錄，然后按發(fā)票做帶進(jìn)項(xiàng)稅的付款分錄，攤銷時(shí)就不帶著進(jìn)項(xiàng)稅了，您看這樣可以嗎？

bamboo老師 解答

2020-04-04 19:50

是的 第一個(gè)月攤銷時(shí)要做進(jìn)項(xiàng)稅 以后月份攤銷時(shí)就不用帶進(jìn)項(xiàng)稅了
您后面說(shuō)的先紅沖 然后按發(fā)票做帶進(jìn)項(xiàng)稅的付款分錄 準(zhǔn)備怎么寫分錄

煙花懿冷 追問(wèn)

2020-04-04 19:58

就是把原來(lái)付款分錄紅沖或者做相反分錄，然后按發(fā)票做帶進(jìn)項(xiàng)稅的付款分錄，之后再按月攤銷您看可以嗎

bamboo老師 解答

2020-04-04 20:06

您付款跟收到發(fā)票是同一個(gè)月？不是的話 不沖銷，直接按上面的寫分錄就好了

煙花懿冷 追問(wèn)

2020-04-04 20:23

付款和收到發(fā)票不在同一個(gè)月，跨月了，怎樣做呢您看？

bamboo老師 解答

2020-04-04 20:47

不紅沖跟做相反分錄 按我上面的分錄寫就好了

煙花懿冷 追問(wèn)

2020-04-04 20:52

噢噢，好的，謝謝甘老師，但您看我是2月做的付款分錄，沒(méi)考慮進(jìn)項(xiàng)稅，3月收到增值稅專用發(fā)票，攤銷期間是從4月開(kāi)始，那您看我3月收到增值稅發(fā)票是做什么分錄呢？我想問(wèn)您這個(gè)

bamboo老師 解答

2020-04-04 20:53

平臺(tái)是4月份開(kāi)始使用么？

煙花懿冷 追問(wèn)

2020-04-04 20:56

是的，4月開(kāi)始新一年的，3月還是攤銷的上一年的最后一個(gè)月的

bamboo老師 解答

2020-04-04 20:58

借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 發(fā)票稅額
貸 預(yù)付賬款  發(fā)票稅額
4月開(kāi)始
借：管理費(fèi)用
貸：預(yù)付賬款
做個(gè)攤銷表 每個(gè)月做附件

煙花懿冷 追問(wèn)

2020-04-04 21:00

好的，謝謝甘老師！感謝

煙花懿冷 追問(wèn)

2020-04-04 21:02

您看3月不用把2月付款的紅沖，然后按發(fā)票帶進(jìn)項(xiàng)稅做付款分錄，不需要這樣是吧？

bamboo老師 解答

2020-04-04 21:02

不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快

煙花懿冷 追問(wèn)

2020-04-04 21:05

噢噢，好像如果按我這樣做，結(jié)果是一樣，但沒(méi)必要對(duì)嗎甘老師？

煙花懿冷 追問(wèn)

2020-04-04 21:06

謝謝甘老師！也祝您身體健康！萬(wàn)事順意！

bamboo老師 解答

2020-04-04 21:14

是的 沒(méi)必要那么麻煩的

煙花懿冷 追問(wèn)

2020-04-04 21:16

感謝甘老師的幫助！

bamboo老師 解答

2020-04-04 21:16

不客氣哈 歡迎有疑問(wèn)繼續(xù)提問(wèn)