學者 追問

2020-04-04 18:54

開5萬的票其實是沒有業(yè)務(wù)的，老板為了要完稅憑證招標，工資成本我做了差不多3萬，可是我報企業(yè)所得稅時報了4萬多，這樣我就還差一萬多成本沒有??！

學者 追問

2020-04-04 18:57

現(xiàn)在我的問題是還要叫別人開個一萬多的挖機租賃票給我做成本嗎？

學者 追問

2020-04-04 18:59

如果不取成本票，那來年企業(yè)所得稅年報納稅調(diào)增應(yīng)該也可以吧！相差一萬多企業(yè)所得稅也交不了很多錢，本身金額不大。

鐘存老師 解答

2020-04-04 19:08

業(yè)務(wù)最好以實際發(fā)生的做
收入和成本都要有除了發(fā)票以外的，合同、現(xiàn)金流等

學者 追問

2020-04-04 19:32

這個我知道，要以實際發(fā)生的做，這不是有一筆沒有實際業(yè)務(wù)的收入嗎？怎么才能平這個賬？

鐘存老師 解答

2020-04-04 20:22

挖機的成本可以所得稅前一次性扣除

你可以進行資產(chǎn)加速折舊增加成本

學者 追問

2020-04-04 21:20

 只要一輛挖機，是法人投到公司的，因為是二手的，法人買的也沒有合同和發(fā)票。

鐘存老師 解答

2020-04-04 21:24

按照評估價值入賬，不行法人代開一下發(fā)票

學者 追問

2020-04-04 21:40

沒票折舊也不可以稅前扣除，就算有票當月增加的固定資產(chǎn)當月也折舊不了??！

鐘存老師 解答

2020-04-04 21:43

法人投資的固定資產(chǎn)，從公司建賬開始就是投入了，和發(fā)票時間無關(guān)

學者 追問

2020-04-04 21:44

現(xiàn)在的問題是，我報企業(yè)所得稅季報時成本是4萬多，而工資成本我做到了差不多3萬，相差的一萬多成本可以等來年企業(yè)所得稅匯算清繳調(diào)增嗎？因為現(xiàn)在稅管員想看他們經(jīng)營情況，覺得成本有點多。

學者 追問

2020-04-04 21:46

公司是3月份開的，5萬塊錢的票也是3月份開的。

鐘存老師 解答

2020-04-04 21:51

今年開的公司的話，年底成本一定夠
提一部分年終獎也行呢

學者 追問

2020-04-04 21:53

年終獎應(yīng)該也要交個稅吧！

鐘存老師 解答

2020-04-04 21:55

發(fā)放的時候交，年底不符合，可以再沖銷

學者 追問

2020-04-04 21:57

 沒看明白。

鐘存老師 解答

2020-04-04 22:02

年終獎在發(fā)放的時候才申報和繳納個稅
年底如果不符合條件，不發(fā)放，不就不用交稅了嗎

學者 追問

2020-04-04 22:11

哦！太謝謝老師了。

鐘存老師 解答

2020-04-04 22:15

沒事，祝您工作順利