張金爽 追問

2020-04-04 14:59

那補(bǔ)繳增值稅的分錄怎么做？

張金爽 追問

2020-04-04 15:00

補(bǔ)繳增值稅和附加稅的分錄怎么做？

鄒老師 解答

2020-04-04 15:00

你好，是小規(guī)模還是一般納稅人補(bǔ)交增值稅，是因為什么原因補(bǔ)交的增值稅呢？

張金爽 追問

2020-04-04 15:02

一般納稅人，因為稅局稽查18年19年稅負(fù)低做的進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，

張金爽 追問

2020-04-04 15:11

補(bǔ)繳增值稅我做的分錄是借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)增值稅附加稅，借應(yīng)交稅費(fèi)增值稅附加稅貸銀行存款

鄒老師 解答

2020-04-04 15:11

你好
稅負(fù)低做的進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，這樣做分錄
借；原材料等科目，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出）
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出）， 貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
借；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 ， 貸；銀行存款
補(bǔ)交的附加稅
借；稅金及附加      ，   貸；應(yīng)交稅費(fèi)——附加稅
借；應(yīng)交稅費(fèi)——附加稅   ， 貸；銀行存款

張金爽 追問

2020-04-04 15:13

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2020-04-04 15:16

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝