瘦瘦的白晝 追問

2020-04-03 23:39

物流公司的收款方式有回單付、現付、提付?；貑胃?、現付是直接按實際約定的運費確認收入就行。但是，提付是提貨方付款給代運輸的司機，最后我們收中轉回扣。提貨人給司機100元，司機扣50。最后給我們中轉回扣50。如果我按100確認收入的話，怎么做賬務處理？

文老師 解答

2020-04-03 23:47

那您假如開票的話是怎么開，是開100嗎

瘦瘦的白晝 追問

2020-04-03 23:50

還沒開

文老師 解答

2020-04-03 23:54

您應該來說是按100確認收入，50是您的成本

瘦瘦的白晝 追問

2020-04-03 23:55

分錄怎么做？

瘦瘦的白晝 追問

2020-04-03 23:56

你看看我這樣做對不對

文老師 解答

2020-04-03 23:57

借應收賬款100貸主營業(yè)務收入銷項稅額
借主營業(yè)務成本50銀行存款50貸應收賬款100

文老師 解答

2020-04-03 23:57

借應收賬款100貸主營業(yè)務收入銷項稅額
借主營業(yè)務成本50銀行存款50貸應收賬款100

瘦瘦的白晝 追問

2020-04-03 23:59

我們月末確認整個月的收入和成本1.月末確認收入時：應收帳款 100 應付賬款 50 貸：主營業(yè)務收入 100 2.確認成本時：借：主營業(yè)務成本 50 貸：應付賬款 50 3.收到中轉回扣時：借：現金 貸：應收帳款 50

瘦瘦的白晝 追問

2020-04-04 00:01

2020-04-03 23:57

我們月末確認整個月的收入和成本1.月末確認收入時：應收帳款 50
 應付賬款 50 貸：主營業(yè)務收入 100 2.確認成本時：借：主營業(yè)務成本 50 貸：應付賬款 50 3.收到中轉回扣時：借：現金 貸：應收帳款 50

瘦瘦的白晝 追問

2020-04-04 00:02

請看第二個

文老師 解答

2020-04-04 07:18

這樣做也是可以的

瘦瘦的白晝 追問

2020-04-04 07:41

第一個分錄您覺得不奇怪嗎？借方還有應付賬款。因為我這樣做分錄是我們實際收款50所以這么做的。有什么更好的方法？這分錄有點怪怪的。

文老師 解答

2020-04-04 09:07

也是可以這樣做的，是和一般的有點不一樣，但是這是您的業(yè)務的真實體現，是可以的

瘦瘦的白晝 追問

2020-04-04 09:15

嗯

文老師 解答

2020-04-04 19:52

OK，有問題歡迎前來咨詢