moon 追問

2020-04-03 17:12

那之前的會計一直按照實發(fā)來計提，怎么改呢

郭老師 解答

2020-04-03 17:16

這個月補(bǔ)上就可以

moon 追問

2020-04-03 17:27

涉及到18年了怎么處理呢，還是并入這個月收入，然后調(diào)賬工會經(jīng)費嗎

郭老師 解答

2020-04-03 17:28

都在這個申報的

moon 追問

2020-04-03 17:32

什么意思老師，少報了的數(shù)都在這個月一并報了嗎，那涉不涉及企業(yè)所得稅這些調(diào)整呢

郭老師 解答

2020-04-03 17:33

做這個月申報的，抵扣這個月的所得稅。

moon 追問

2020-04-03 17:35

怎么抵扣？賬務(wù)上是不是把以前沒報的數(shù)加上？賬務(wù)處理該如何操作？

郭老師 解答

2020-04-03 17:36

是的
借管理費用貸應(yīng)付職工薪酬借應(yīng)付職工薪酬貸銀存

moon 追問

2020-04-03 17:37

我們按季度申報的，那稅務(wù)上企業(yè)所得稅怎么處理，你說的抵扣是什么意思？用不用以前年度納稅調(diào)整？

郭老師 解答

2020-04-03 17:40

不用以前年度損益調(diào)整
做這個月的
相當(dāng)于這個月交的
你要做到去年得交滯納金了
管理費用抵扣所得稅

moon 追問

2020-04-03 17:41

我還是不太懂抵扣，可以說的詳細(xì)一點嗎，老師，謝謝

郭老師 解答

2020-04-03 17:44

管理費用是不是可以抵扣所得稅？

moon 追問

2020-04-03 18:07

對，那這部分還是可以抵扣嗎？

郭老師 解答

2020-04-03 18:09

可以抵扣，相當(dāng)于你交的是今年的，不是去年的。