文靜的高山 追問

2020-04-03 14:45

所得稅一月扣的，2019年12月沒有做任何分錄，報表沒有涉及到所得稅啊

郭老師 解答

2020-04-03 14:48

借以前年度損益調(diào)整貸應交稅費借利潤分配貸以前年度損益調(diào)整。

文靜的高山 追問

2020-04-03 14:50

沒有找到以前年度損益調(diào)整這個代碼

郭老師 解答

2020-04-03 14:53

利潤分配代替。

文靜的高山 追問

2020-04-03 14:54

借利潤分配貸應交稅費，借應交稅費貸銀行存款？

郭老師 解答

2020-04-03 14:55

你好，是的，

文靜的高山 追問

2020-04-03 14:56

好的，謝謝，老師，再請教一個問題，我收到款，但沒有開票，怎么做分錄

郭老師 解答

2020-04-03 14:59

以后會開嗎
借銀行存款貸預收賬款。

文靜的高山 追問

2020-04-03 14:59

不確定客戶要不要，他說暫時不要

郭老師 解答

2020-04-03 15:03

那你就先做預收賬款。

文靜的高山 追問

2020-04-03 15:04

等開票的時候，借:預收賬款，貸:主營業(yè)務收入      貸:銷項稅額

郭老師 解答

2020-04-03 15:05

你好，是的。

文靜的高山 追問

2020-04-03 15:05

謝謝老師

郭老師 解答

2020-04-03 15:09

不用客氣的，