盡頭 追問

2020-04-03 14:41

那要是對方繳納了稅款，我這怎么處理？如果不合規(guī)的發(fā)票我又怎么處理呢？

meizi老師 解答

2020-04-03 14:47

你好繳納了稅款的就不會失控。 稅局也不得找你們轉(zhuǎn)出了。 你有疑問可以電話問問專管員查下是什么原因要求你轉(zhuǎn)出

盡頭 追問

2020-04-03 15:13

打電話不就全部知道了么？畢竟可能是老板操作的發(fā)票

meizi老師 解答

2020-04-03 15:16

你好 那你就最好問問這個發(fā)票怎么回事 。 避免到時還影響你們自己企業(yè)

盡頭 追問

2020-04-03 15:42

我也搞不懂是啥？問老板他也支支吾吾的，就當(dāng)別人查了吧！那后期咋處理呢？分錄怎么做？稅務(wù)報稅怎么處理呢？

meizi老師 解答

2020-04-03 15:51

你好  你之前這筆發(fā)票收到是怎么做賬的  我看你們之前的分錄 才好做轉(zhuǎn)出分錄

盡頭 追問

2020-04-03 16:02

之前就是一般的收到發(fā)票的做法，借庫存，進(jìn)項，貸銀行或者現(xiàn)金之類的

盡頭 追問

2020-04-03 16:02

還有這個是去年11月份進(jìn)來的發(fā)票

meizi老師 解答

2020-04-03 16:09

你好 現(xiàn)在 做 借庫存商品貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出   月末做結(jié)轉(zhuǎn)

盡頭 追問

2020-04-03 16:15

借庫存是啥情況？能直接借以前年度損益調(diào)整或者小企業(yè)會計準(zhǔn)則的本年利潤，貸進(jìn)項轉(zhuǎn)出

meizi老師 解答

2020-04-03 16:18

你好 你要把你之前的進(jìn)項稅轉(zhuǎn)到你庫存商品的成本里面去呀。  不是本年利潤    你是已經(jīng)銷售了這部分庫存商品是嗎

盡頭 追問

2020-04-03 16:35

對呀，借庫存，難道庫存還多了么？怎么轉(zhuǎn)成本的？

meizi老師 解答

2020-04-03 16:37

你好   怎么會多 。 比如 庫存商品10   進(jìn)項稅2  貸銀行存款12 。  現(xiàn)在是進(jìn)項稅2不要你抵扣了。 那么你成本庫存商品是不是就是12了。   要做 借庫存商品2 貸進(jìn)項稅準(zhǔn)出2  這樣來

盡頭 追問

2020-04-03 16:43

然后在借主營成本再貸庫存？不過這個是跨年度的也可以么？進(jìn)項轉(zhuǎn)出了那報稅交稅的的分錄呢？有點怪呢？

meizi老師 解答

2020-04-03 16:47

你好 上面只是給你做的 對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)庫存商品的分錄。 如果你已經(jīng)銷售了 就要調(diào)整你的主營業(yè)務(wù)成本  在做 借以前年度損益調(diào)整  貸庫存商品  借未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整 ；  借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出  貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅   結(jié)轉(zhuǎn) 借 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費-未交增值稅  次月繳納 ：借應(yīng)交稅費-未交增值稅貸銀行存款

盡頭 追問

2020-04-03 16:55

小企業(yè)會計準(zhǔn)則我都說了沒有以前年度損益調(diào)整，只有本年利潤，應(yīng)交稅費那幾個分錄一下子沒明白，老師

meizi老師 解答

2020-04-03 16:56

你好   沒有就直接用未分配利潤做即可；    借未分配利潤 貸庫存商品    月末結(jié)轉(zhuǎn)   借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出 貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 結(jié)轉(zhuǎn) 借 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費-未交增值稅 次月繳納 ：借應(yīng)交稅費-未交增值稅貸銀行存款    這個其實就是把你進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出轉(zhuǎn)出去 次月繳納增值稅 。 這些都是一般納稅人的結(jié)轉(zhuǎn)常用分錄。 你們平常都不結(jié)轉(zhuǎn)的嗎

盡頭 追問

2020-04-03 17:01

平時結(jié)轉(zhuǎn)沒有這么復(fù)雜而已，只是借未交增值稅轉(zhuǎn)出，貸，未交增值稅，后面借未交增值稅，貸銀行存款，你說的貸庫存，和第一次的借進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出，不太對的樣子

meizi老師 解答

2020-04-03 17:06

你好 我做的是全部分錄了。   正常也是要按我說的來結(jié)轉(zhuǎn) 。你如果覺得不對 。你也可以多問問其他老師 看其他老師給你的回復(fù) 在參考下。