糊涂的冥王星 追問

2020-04-03 11:05

好的，謝謝老師，就是您能給說一下為什么這么算嘛？

鄒老師 解答

2020-04-03 11:06

你好，酒精的進(jìn)項(xiàng)稅額=200*8000*13%
運(yùn)費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額=54500/1.09*9%
裝卸費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額=31800/1.06*6%
三者合計(jì)就是總的進(jìn)項(xiàng)稅額，因?yàn)楸槐I了5，總共200噸，就需要按相應(yīng)比例轉(zhuǎn)出，也就是總的進(jìn)項(xiàng)稅額乘以5/200就是需要轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅額

糊涂的冥王星 追問

2020-04-03 11:08

就是數(shù)值代入的原公式是什么？ 為什么/1.09又*了9% 還有后邊6%的那個(gè)

糊涂的冥王星 追問

2020-04-03 11:08

哦哦哦 好的 謝謝老師

鄒老師 解答

2020-04-03 11:10

你好，因?yàn)檫\(yùn)輸費(fèi)稅率是9%，進(jìn)項(xiàng)稅額=不含稅運(yùn)費(fèi)*稅率=含稅運(yùn)費(fèi)/（1+運(yùn)費(fèi)稅率）*運(yùn)費(fèi)稅率
因?yàn)檠b卸費(fèi)稅率是6%，進(jìn)項(xiàng)稅額=不含稅裝卸費(fèi)*稅率=含稅裝卸費(fèi)/（1+裝卸費(fèi)稅率）*裝卸費(fèi)稅率

糊涂的冥王星 追問

2020-04-03 11:14

非常感謝老師的解答

鄒老師 解答

2020-04-03 11:16

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時(shí)給予評價(jià)。謝謝

糊涂的冥王星 追問

2020-04-03 11:25

老師我還有個(gè)問題啊，就是那5噸是被盜的，按比例轉(zhuǎn)出的時(shí)候不是應(yīng)該轉(zhuǎn)出剩下的195噸嘛，為什么不是乘以195/200呢？

鄒老師 解答

2020-04-03 11:26

你好，被盜的部分5需要轉(zhuǎn)出，沒有被盜的部分195進(jìn)項(xiàng)稅額正常抵扣，不需要轉(zhuǎn)出處理啊