老師，這邊我們公司2月份的醫(yī)保我比較早繳納的，后來(lái)政策出來(lái)，醫(yī)保公司繳納的部分減半征收，那3月份這邊醫(yī)保中心這邊直接把上個(gè)月的醫(yī)保直接抵免這個(gè)月的費(fèi)用，這邊這樣怎么做賬？是直接不要提現(xiàn)這個(gè)月的醫(yī)保公司繳納的部分？還是說(shuō)借:管理費(fèi)用-醫(yī)保，然后貸:管理費(fèi)用-醫(yī)保？

meizi老師

職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師

2020-04-02 16:30

你好那你之前怎么做分錄的

曾經(jīng)的曲奇追問(wèn)

2020-04-02 16:32

2月份的是借:管理費(fèi)用-醫(yī)保，
其他應(yīng)收款-個(gè)人醫(yī)保
貸:銀行存款

曾經(jīng)的曲奇追問(wèn)

2020-04-02 16:35

上個(gè)月醫(yī)社保是這樣做賬的:
借:管理費(fèi)用-醫(yī)保
    其他應(yīng)收賬款-醫(yī)保
   管理費(fèi)用-社保
   其他應(yīng)收賬款-社保
   管理費(fèi)用-失業(yè)保險(xiǎn)
   其他應(yīng)收賬款-失業(yè)保險(xiǎn)
   管理費(fèi)用-生育保險(xiǎn)
   管理費(fèi)用-工傷保險(xiǎn)
貸:銀行存款

曾經(jīng)的曲奇追問(wèn)

2020-04-02 16:38

這個(gè)月這樣做對(duì)嗎您幫我看看
借:管理費(fèi)用-醫(yī)保
   其他應(yīng)收賬款-個(gè)人醫(yī)保
   其他應(yīng)收賬款-個(gè)人社保
   其他應(yīng)收賬款-個(gè)人失業(yè)保險(xiǎn)
   貸:銀行存款
      管理費(fèi)用-醫(yī)保
然后摘要那邊寫抵免2月份醫(yī)保？

meizi老師解答

2020-04-02 16:42

你好你沒(méi)有走應(yīng)付職工薪酬相當(dāng)于沖之前單位部分的金額是的可以