初見 追問

2020-04-02 11:08

這發(fā)票是我開的

陳詩晗老師 解答

2020-04-02 11:09

借 應(yīng)收賬款等
貸主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)，簡(jiǎn)易計(jì)稅

初見 追問

2020-04-02 11:11

我普票沒有稅額，稅率是5%應(yīng)交稅費(fèi)只寫增值稅專用發(fā)票的稅額嗎

初見 追問

2020-04-02 11:14

我之前分錄寫的是開票金額倒推5%稅金，轉(zhuǎn)成本的時(shí)候把差額稅一起轉(zhuǎn)入成本了，不知道對(duì)不對(duì)

陳詩晗老師 解答

2020-04-02 11:16

是的，就是你實(shí)際要交的這部分稅。
對(duì)的

初見 追問

2020-04-02 11:24

那我之前倒推普票稅額，要不要給調(diào)成收入，

陳詩晗老師 解答

2020-04-02 11:24

什么意思，
不用調(diào)整，你這稅后面都是按差額計(jì)算交納的

初見 追問

2020-04-02 11:25

我確認(rèn)收入的時(shí)候把普票按開票金額倒推稅額，在確認(rèn)成本的時(shí)候轉(zhuǎn)入成本

陳詩晗老師 解答

2020-04-02 11:25

你的處理是可以的，這是標(biāo)準(zhǔn)的處理。
當(dāng)然你也可以直接按上面的處理，不再調(diào)整 成本

初見 追問

2020-04-02 11:28

按照我的分錄，普票的一部分收入是不是就少確認(rèn)了，通過稅金轉(zhuǎn)入了成本

陳詩晗老師 解答

2020-04-02 11:29

準(zhǔn)則規(guī)定的分錄就是按你的分錄處理
你只是上面給了一半的信息，我給了你上面的分錄

初見 追問

2020-04-02 11:32

好的，謝謝！

陳詩晗老師 解答

2020-04-02 11:34

不客氣，祝你工作愉快。