芳草 追問(wèn)

2020-04-01 21:44

正常是這樣，現(xiàn)在不是減按1%怎么報(bào)

鄒老師 解答

2020-04-01 21:45

你好，減按1%也是這樣申報(bào)，只是不含稅收入（未達(dá)起征點(diǎn)銷售額欄次）金額=含稅金額/1.01，而不是含稅金額/1.03

芳草 追問(wèn)

2020-04-01 22:00

我不含稅收入直接從金稅盤(pán)取的，然后自動(dòng)生成3%免稅額

芳草 追問(wèn)

2020-04-01 22:00

不是要去填減免稅申報(bào)表嗎？

鄒老師 解答

2020-04-01 22:19

你好，不需要去填寫(xiě)減免稅申報(bào)表的
減免 稅額直接在增值稅申報(bào)表的減免稅額欄次體現(xiàn)就是了

芳草 追問(wèn)

2020-04-01 22:24

沒(méi)有減免稅欄，只有應(yīng)納稅減征額

芳草 追問(wèn)

2020-04-01 22:25

你截個(gè)圖我看下

鄒老師 解答

2020-04-01 22:30

你好，你可以看一下這個(gè)圖片

芳草 追問(wèn)

2020-04-01 22:56

你說(shuō)的減免稅額是兩項(xiàng)吧，一個(gè)是應(yīng)納稅減征額，一個(gè)是免稅額吧

芳草 追問(wèn)

2020-04-01 22:58

那個(gè)免稅額是自動(dòng)生成的，我填末達(dá)起征點(diǎn)銷售額就會(huì)生成，并且生成3%稅額，所以才問(wèn)你怎么填報(bào)

鄒老師 解答

2020-04-01 22:59

你好，我所說(shuō)的減免稅額欄次就是這里的本期免稅額欄次

芳草 追問(wèn)

2020-04-01 22:59

我把2%的稅額填在應(yīng)納稅減征額上，那么本期應(yīng)補(bǔ)(退)稅額就不對(duì)了

芳草 追問(wèn)

2020-04-01 23:00

并且是要填減免稅表的減稅部分

鄒老師 解答

2020-04-01 23:01

你好，你直接把不含稅收入=含稅收入/1.01填寫(xiě)在未達(dá)起征點(diǎn)銷售額欄次，然后把含稅收入/1.01*1%的金額計(jì)入本期免稅額欄次

芳草 追問(wèn)

2020-04-01 23:01

不會(huì)對(duì)才問(wèn)你怎么回事，如何填

鄒老師 解答

2020-04-01 23:03

你好
你直接把不含稅收入=含稅收入/1.01填寫(xiě)在未達(dá)起征點(diǎn)銷售額欄次
然后把含稅收入/1.01*1%的金額計(jì)入本期免稅額欄次
（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問(wèn)嗎？）

芳草 追問(wèn)

2020-04-01 23:04

他自動(dòng)生成免稅額3%的，你的意思手動(dòng)改成不含稅收入乘以1%稅額嗎

鄒老師 解答

2020-04-01 23:07

你好，是的，本期免稅額欄次手動(dòng)改成不含稅收入乘以1%的稅額

芳草 追問(wèn)

2020-04-01 23:07

末達(dá)起征點(diǎn)一銷售額一填完，稅額就會(huì)自動(dòng)出來(lái)的，只不過(guò)出來(lái)的是3%的稅額，你的意思直接改1%稅額嗎

芳草 追問(wèn)

2020-04-01 23:10

謝謝

鄒老師 解答

2020-04-01 23:10

你好，湖北地區(qū)意外的3.1日到5.31日期間，增值稅是按1%征收才是的
如果這個(gè)表格不是按1%征收，個(gè)人建議去稅局大廳填寫(xiě)申報(bào)，執(zhí)行1%的征收率
減免的稅額=含稅金額/1.01*1%