╭⊙ǒ⊙╮ 追問(wèn)

2020-04-01 17:10

小規(guī)模也是這樣嗎

宋生老師 解答

2020-04-01 17:12

你好！是的，小規(guī)?？赡苄愿?，因?yàn)樗悄阕约禾钌先サ摹?/p>

╭⊙ǒ⊙╮ 追問(wèn)

2020-04-01 17:13

也是自動(dòng)跳出來(lái)的

宋生老師 解答

2020-04-01 17:14

你好！如果是自動(dòng)出來(lái)的這種，如果張數(shù)很多，確實(shí)會(huì)因?yàn)樗纳嵛迦雽?dǎo)致這種情況，之前問(wèn)過(guò)稅務(wù)局，說(shuō)是沒(méi)什么問(wèn)題。

╭⊙ǒ⊙╮ 追問(wèn)

2020-04-01 17:17

好的，那賬面和申報(bào)增值稅的差額，賬面要做什么處理嗎

宋生老師 解答

2020-04-01 17:19

你好！你做分錄的時(shí)候，將差額計(jì)入營(yíng)業(yè)外收支，或者計(jì)入管理費(fèi)用-其他

╭⊙ǒ⊙╮ 追問(wèn)

2020-04-01 17:23

要納稅調(diào)增嗎？

宋生老師 解答

2020-04-01 17:25

你好！如果是營(yíng)業(yè)外收入，是要調(diào)的。

╭⊙ǒ⊙╮ 追問(wèn)

2020-04-01 17:27

營(yíng)業(yè)外收入直接計(jì)算所得稅的時(shí)候就會(huì)算，關(guān)鍵這個(gè)營(yíng)業(yè)外支出要不要調(diào)呢？還是一直賬面上有差額？

宋生老師 解答

2020-04-01 17:28

你好！不用調(diào)。因?yàn)槟銓?shí)際繳納了稅金。并不是沒(méi)有繳納。

╭⊙ǒ⊙╮ 追問(wèn)

2020-04-01 17:33

老師，如果不是本年度的，是以前賬面的差異呢？

宋生老師 解答

2020-04-01 20:36

您好！你是說(shuō)是以前的，是不是要調(diào)整是嗎？

╭⊙ǒ⊙╮ 追問(wèn)

2020-04-01 20:39

對(duì)。以前的！賬面上少，實(shí)際繳納多了

宋生老師 解答

2020-04-01 20:41

你好！這個(gè)金額差異有多少呢？要先確認(rèn)是什么原因?qū)е碌?/p>

╭⊙ǒ⊙╮ 追問(wèn)

2020-04-01 20:42

8角左右，是以前每次申報(bào)與賬面的稅額差

宋生老師 解答

2020-04-01 21:18

這么多，估計(jì)是計(jì)算有誤才導(dǎo)致這樣了，建議計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出，貸方計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅

╭⊙ǒ⊙╮ 追問(wèn)

2020-04-01 21:26

那這塊以前留存下來(lái)的，要納稅調(diào)增嗎？

宋生老師 解答

2020-04-01 21:51

你好！這個(gè)營(yíng)業(yè)外收入是要調(diào)增的