玉山-葉子 追問

2020-04-01 09:18

請問能把分錄寫下嗎

樸老師 解答

2020-04-01 09:24

借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)交增值稅-出口退稅額
借應(yīng)交增值稅出口退稅額  營業(yè)外支出貸銀行存款
借利潤分配未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整

玉山-葉子 追問

2020-04-01 09:35

那當(dāng)時結(jié)轉(zhuǎn)的成本不用做分錄嗎

樸老師 解答

2020-04-01 09:38

成本你結(jié)轉(zhuǎn)了沖銷就行了

玉山-葉子 追問

2020-04-01 09:46

分錄是怎么樣的啊，謝謝

樸老師 解答

2020-04-01 09:50

就是直接紅沖了就行

玉山-葉子 追問

2020-04-01 10:07

借以前年度損益貸主營業(yè)務(wù)成本嗎

樸老師 解答

2020-04-01 10:12

嗯，企業(yè)會計準(zhǔn)則就這樣調(diào)整，后面接利潤分配未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整

玉山-葉子 追問

2020-04-01 10:21

老師，匯算清繳的時候怎么調(diào)整，是把成本金額和補(bǔ)交的稅款都調(diào)增嗎

樸老師 解答

2020-04-01 10:26

嗯，他倆都要調(diào)增的哦

玉山-葉子 追問

2020-04-01 10:32

老師，你知道清繳時，這兩項在表格里哪里調(diào)增嗎

樸老師 解答

2020-04-01 10:36

成本調(diào)增的那個表

玉山-葉子 追問

2020-04-01 11:02

是小微企業(yè)，是直接在主表里調(diào)嗎

樸老師 解答

2020-04-01 11:07

嗯，直接調(diào)增就可以了

玉山-葉子 追問

2020-04-01 11:12

是主表里的哪個科目呢？

樸老師 解答

2020-04-01 11:18

成本的科目就可以的

玉山-葉子 追問

2020-04-01 11:25

主營業(yè)務(wù)成本科目嗎？如果是這個科目，利潤表要跟著調(diào)整嗎

樸老師 解答

2020-04-01 11:33

你調(diào)整了這個利潤也會變化的