鄒老師 解答

2020-04-01 09:06

你好，暫估只需要做這個分錄
借；原材料，貸；應(yīng)付賬款——暫估
你后面的兩個分錄：一個是領(lǐng)用材料，一個是結(jié)轉(zhuǎn)成本 ，都不屬于暫估入庫的分錄

鄒老師 解答

2020-04-01 09:23

你好，需要結(jié)轉(zhuǎn)成本是做后面的領(lǐng)用材料，結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄就是了
領(lǐng)用材料，結(jié)轉(zhuǎn)成本就不屬于暫估的業(yè)務(wù)范圍了

鄒老師 解答

2020-04-01 09:29

你好，取得發(fā)票紅沖暫估入庫分錄，根據(jù)發(fā)票再做材料購進分錄就是了

鄒老師 解答

2020-04-01 09:56

你好，我收到發(fā)票后 只需要做
紅沖 原材料 、應(yīng)付賬款 分錄就行了

鄒老師 解答

2020-04-01 10:11

你好，收到發(fā)票是把之前的暫估分錄紅沖，然后做一筆購進材料分錄就可以了

鄒老師 解答

2020-04-01 10:16

你好，是的，是這樣的

鄒老師 解答

2020-04-01 11:12

你好，發(fā)票是作為 
借：原材料
貸 ：應(yīng)付賬款
這個分錄的附件

啊貝 追問

2020-04-01 09:04

什么時候取得發(fā)票  什么沖贊估嗎？
購進物資暫估：
借：原材料
貸：應(yīng)付賬款
這后面可以附采購單
原材料入庫：
借：工程施工
貸：原材料
后面附入庫單
結(jié)轉(zhuǎn)成本：
借 主營業(yè)務(wù)成本
貸 工程施工
老師 這是完整的暫估分錄吧？

啊貝 追問

2020-04-01 09:18

老師，我需要結(jié)轉(zhuǎn)成本呀

啊貝 追問

2020-04-01 09:27

嗯嗯 這樣呀，老師 因為領(lǐng)用原材料是我這邊實際的 不需要暫估 我可以按照我上面寫的分錄做，后期收到發(fā)票后 只需要沖 
借：原材料
貸：應(yīng)付賬款
就可以了  然后在按照收發(fā)票的當(dāng)月做一筆實際的分錄。

啊貝 追問

2020-04-01 09:52

老師，我收到發(fā)票后 只需要做
紅沖 原材料 、應(yīng)付賬款 分錄就行了
其他的工程施工、結(jié)轉(zhuǎn)成本什么的  就不用重新做了吧 因為我前期已經(jīng)做過了，
還是說 我需要把之前做的分錄全部紅沖 在重新做一遍分錄

啊貝 追問

2020-04-01 09:57

嗯嗯 明白了  收到發(fā)票后 只需要紅沖 暫估的分錄 暫估的分錄只有 
原材料  應(yīng)付賬款 這次分錄

啊貝 追問

2020-04-01 10:12

嗯嗯 明白了 紅沖
借：應(yīng)付賬款
貸：原材料
按照發(fā)票 在寫一筆分錄
借：原材料
貸 ：應(yīng)付賬款  
這就可以了

啊貝 追問

2020-04-01 11:11

老師 那我收到的發(fā)票 是作為 原材料 應(yīng)付賬款的憑證 還是作為前面工程施工分錄的憑證呢