霞 追問

2020-03-31 11:16

那10萬是19年12月已預(yù)付（已發(fā)生的轉(zhuǎn)賬款），現(xiàn)在補(bǔ)開發(fā)票，發(fā)票稅率應(yīng)該是多少呢？

meizi老師 解答

2020-03-31 11:18

你好 那你就要按3%開票的。 那么之前需要做無票收入 按3%繳納稅費(fèi)的

霞 追問

2020-03-31 11:21

發(fā)票增值稅稅率多少是按款項(xiàng)發(fā)生時(shí)間定？

meizi老師 解答

2020-03-31 11:22

你好 是的 按你納稅義務(wù)時(shí)間來判斷的

霞 追問

2020-03-31 17:23

您好老師
19年12月份收到建筑公司轉(zhuǎn)來勞務(wù)10萬是掛預(yù)收賬款，現(xiàn)在補(bǔ)開發(fā)票，納稅義務(wù)時(shí)間是20年3月份還是19年12月份？

meizi老師 解答

2020-03-31 17:27

你好 你們實(shí)際業(yè)務(wù)是好久發(fā)生的 如果是3月發(fā)生的 納稅義務(wù)時(shí)間就是3月的。 不是12月。 你只是12月先預(yù)收款項(xiàng)

霞 追問

2020-03-31 17:42

老師好
20年3月31補(bǔ)開10萬發(fā)票稅率應(yīng)該選1%還是3%？

meizi老師 解答

2020-03-31 18:30

你好  你實(shí)際納稅義務(wù)時(shí)間在3月就按1%開票的