菲拉菲拉飛起來啦 追問

2020-03-31 10:40

是的，那補開了發(fā)票的話，是開2000的含稅發(fā)票，還是另外算稅款？分錄怎么做

菲拉菲拉飛起來啦 追問

2020-03-31 11:13

收物業(yè)管理費的時候是
借：現(xiàn)金
貸：預(yù)收賬款
分攤到每個月是
借：預(yù)收賬款（每個月）
貸：主營業(yè)務(wù)收入
      應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅

路老師 解答

2020-03-31 11:35

這個2000按照正常情況肯定是含稅的，具體還要看有沒有協(xié)議規(guī)定之類

菲拉菲拉飛起來啦 追問

2020-03-31 11:37

含稅的話，那開了發(fā)票，這個月就必須交這筆稅了，那么怎么做分錄？如何沖減每個月分攤的稅費

路老師 解答

2020-03-31 11:37

另外按照你做的分錄看，你只需要把發(fā)票附在憑證后面就可以了，因為你每個月已經(jīng)做成收入和銷項稅了。

菲拉菲拉飛起來啦 追問

2020-03-31 11:40

那這個月交的稅要怎么沖減我分攤到12個月的稅金？

路老師 解答

2020-03-31 11:41

請問你前面二個月交稅了嗎？按照未開票收入交稅的嗎？

菲拉菲拉飛起來啦 追問

2020-03-31 11:43

交稅就直接
借：應(yīng)交稅金-增值稅
貸：現(xiàn)金

就可以了吧，但是我們季度算增值稅的時候，我們是不用交稅的，
季末的時候是
借：應(yīng)交稅金-增值稅
貸：營業(yè)外收入-免征稅額
我們達不到銷售額不需要交增值稅的，季末都會結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入

菲拉菲拉飛起來啦 追問

2020-03-31 11:44

那這筆開發(fā)票的，要怎么做

路老師 解答

2020-03-31 11:44

是的，如果不用交稅，就把稅金轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入