瑩瑩 追問

2020-03-30 11:35

沒有發(fā)票，只是銀行回單。這個(gè)是匯算清繳您幫忙看看

宋生老師 解答

2020-03-30 11:39

您好！光看這個(gè)確定不了，他們沒有給你們做出表格來嗎？稅審應(yīng)該有給報(bào)告給你們啊。

瑩瑩 追問

2020-03-30 11:40

他們的意思是確定了再出報(bào)告，然后就發(fā)的這個(gè)過來

宋生老師 解答

2020-03-30 11:42

你好！光看這個(gè)老師也是確定不了要調(diào)多少的。

瑩瑩 追問

2020-03-30 11:46

銀行手續(xù)費(fèi)只有銀行回單，這個(gè)用調(diào)增嗎？還有罰款我做的營(yíng)業(yè)外支出，這個(gè)用調(diào)增嗎？那他發(fā)給我這個(gè)是什么意思？

宋生老師 解答

2020-03-30 11:48

您好！要的。沒有發(fā)票要調(diào)增。說實(shí)話，老師也是看不明白，才確定不了。
依據(jù)：《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》第十條 在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)，下列支出不得扣除：（四）罰金、罰款和被沒收財(cái)務(wù)的損失。

  因此，環(huán)保局對(duì)公司的處罰罰款不能在企業(yè)所得稅前扣除。

瑩瑩 追問

2020-03-30 11:50

光取得銀行的回單不可以嗎？現(xiàn)在還能讓銀行補(bǔ)開發(fā)票嗎？

宋生老師 解答

2020-03-30 11:51

你好！不行，要有發(fā)票，可以補(bǔ)開。

瑩瑩 追問

2020-03-30 11:53

我們是小微企業(yè)，調(diào)增以后盈利10萬繳納多少企業(yè)所得稅？

宋生老師 解答

2020-03-30 11:54

您好！實(shí)際繳納5%的企業(yè)所得稅。也就是5000了

瑩瑩 追問

2020-03-30 12:10

銀行回單可以補(bǔ)，那我把發(fā)票開回來，他們做的2019匯算清繳還是得調(diào)增是嗎？

宋生老師 解答

2020-03-30 14:24

您好！不用了。如果補(bǔ)了發(fā)票，可以計(jì)入到19年

瑩瑩 追問

2020-03-30 15:58

發(fā)票日期是2020年的不影響是嗎

宋生老師 解答

2020-03-30 15:59

你好！不影響的了。補(bǔ)開發(fā)票補(bǔ)不到之前的。

瑩瑩 追問

2020-03-30 16:24

發(fā)票補(bǔ)開回來，放到2019年的帳里嗎？

宋生老師 解答

2020-03-30 16:25

你好！是的。因?yàn)楸旧砭蛯儆?9年的費(fèi)用