穩(wěn)重的冰棍 追問(wèn)

2020-03-30 09:01

其他應(yīng)收A怎么可以跟其他應(yīng)收B相抵，相互互轉(zhuǎn)后面只有一個(gè)銀行回單怎么沒(méi)有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，稅局完全有理由懷疑你隱瞞收入，第二資金這樣轉(zhuǎn)掛其他應(yīng)收應(yīng)付屬于借款性質(zhì)，涉及增值稅。

許老師 解答

2020-03-30 09:14

我說(shuō)的抵消，是說(shuō)A公司角度       其他應(yīng)收款-B公司       其他應(yīng)付款-C公司
    這樣    借：其他應(yīng)付款-C公司     貸：其他應(yīng)收款-B公司
同時(shí)     B公司的話    借：其他應(yīng)付款-A公司    貸：其他應(yīng)付款-C公司
是要幾個(gè)公司，同時(shí)處理的。這樣，其他應(yīng)收，其他應(yīng)付的金額，才會(huì)下降的。
資金掛往來(lái)，是會(huì)引起你說(shuō)的這種懷疑。不過(guò)，那是長(zhǎng)時(shí)間，比如1年以上，大額的其他應(yīng)收款，才會(huì)引起的。所以，我讓你，及時(shí)消掉各個(gè)公司之間的往來(lái)，金額不大，而且也不是規(guī)定的。都是你借我，我借他的這種。是不會(huì)按借款算，涉及增值稅的。
當(dāng)然，懷疑隱瞞收入的話，你能合理解釋?zhuān)鶃?lái)賬清晰，是沒(méi)有問(wèn)題的呀（糊涂賬，就不好辦了。。。）

穩(wěn)重的冰棍 追問(wèn)

2020-03-30 09:37

你這樣的方法是可以解決問(wèn)題，但是是沒(méi)有依據(jù)的，就是硬沖。所以我這里提問(wèn)的角度是資金如何管理？

許老師 解答

2020-03-30 09:43

你要想有依據(jù)的話，抵消分錄的時(shí)候，可以簽訂幾方的抵消協(xié)議的。表明一下，債權(quán)債務(wù)的相互轉(zhuǎn)換關(guān)系。
真正要想按照現(xiàn)在財(cái)務(wù)制度，管理好資金的話。就是相互不經(jīng)常借款，或者彼此借款的話，按銀行同期利息計(jì)算的。

穩(wěn)重的冰棍 追問(wèn)

2020-03-30 09:56

這個(gè)只是從稅務(wù)角度，其實(shí)我想的是資金可否集中管理的層面。

許老師 解答

2020-03-30 10:01

資金集中管理的話，就是成立集團(tuán)財(cái)務(wù)部，單獨(dú)是一個(gè)公司。各個(gè)公司收的錢(qián)，都進(jìn)這個(gè)公司。支出的話，也從這個(gè)公司調(diào)度的。    不過(guò)感覺(jué)沒(méi)必要的，都是大型集團(tuán)公司才實(shí)行的制度

穩(wěn)重的冰棍 追問(wèn)

2020-03-30 10:08

是，但是我就擔(dān)心不同公司的往來(lái)沖賬到時(shí)候稅局不認(rèn)可，要視同資金拆借交增值稅。

許老師 解答

2020-03-30 10:12

這個(gè)不會(huì)的啊。XX局，沒(méi)那么閑的。。。
不要是很大的一筆金額，一直掛著，這樣，才會(huì)的。。。

穩(wěn)重的冰棍 追問(wèn)

2020-03-30 10:29

那關(guān)于抵消后面的附件，協(xié)議什么的要怎么描述呢

許老師 解答

2020-03-30 10:37

就以我上面的分錄為例。
A公司對(duì)C公司債務(wù)XX元，由B公司承擔(dān)。同時(shí)，抵消B公司對(duì)A公司的債務(wù)XX元。ABC公司三方，對(duì)此均認(rèn)可。
   然后，各公司負(fù)責(zé)人，在協(xié)議上簽字。

穩(wěn)重的冰棍 追問(wèn)

2020-03-30 10:39

 ，各公司負(fù)責(zé)人財(cái)務(wù)都是一樣的。

許老師 解答

2020-03-30 10:42

額，這樣的話，讓各公司法人簽字？法人不會(huì)都是老板自己吧。。。
要還是的話，就找?guī)讉€(gè)在不同公司任職的人員，有一定權(quán)力的，來(lái)簽字的

穩(wěn)重的冰棍 追問(wèn)

2020-03-30 11:11

我明白了，謝謝

許老師 解答

2020-03-30 11:16

不客氣。如果對(duì)回答滿意，請(qǐng)五星好評(píng)，謝謝