小小 追問

2020-03-29 17:23

是不是還要去稅務(wù)局備案？還是在電子申報(bào)系統(tǒng)中備案？第二個(gè)問題怎么沒回答呀？

趙海龍老師 解答

2020-03-29 17:32

是不是還要去稅務(wù)局備案？
自行備案
.匯算清繳廣告費(fèi)用有一個(gè)表如果是公司網(wǎng)絡(luò)推廣費(fèi)要列入其中嗎？這個(gè)表主要是列啥呢？
如果這個(gè)網(wǎng)絡(luò)推廣費(fèi)有發(fā)票的且在網(wǎng)絡(luò)上展示的可以列入廣告費(fèi)否則就是業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)

小小 追問

2020-03-29 18:52

在哪里自行備案？具體點(diǎn)？內(nèi)賬收付實(shí)現(xiàn)制如何做稅金及工資分錄，要計(jì)提嗎？算利潤要把未收到的賬款做為當(dāng)年收入嗎？

趙海龍老師 解答

2020-03-29 19:22

就是你把資料放到你單位，稅務(wù)局來查的時(shí)候你把資料提供出來符合要求就可以
這就是所謂的自行備案

小小 追問

2020-03-29 19:36

老師，還有問題沒回答，什么資料呢就是280元的發(fā)票嗎？那做賬怎么做借營業(yè)外收入貸減免稅額280

趙海龍老師 解答

2020-03-29 20:31

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（減免稅款）貸：管理費(fèi)用－辦公費(fèi)
資料就是那個(gè)發(fā)票沒問題，這個(gè)沒有要求備案的

小小 追問

2020-03-29 22:02

內(nèi)賬收付實(shí)現(xiàn)制如何做稅金及工資分錄，要計(jì)提嗎？算利潤要把未收到的賬款做為當(dāng)年收入嗎？

趙海龍老師 解答

2020-03-29 22:29

內(nèi)賬既然用的收付實(shí)現(xiàn)制就不需要計(jì)提了，計(jì)提是權(quán)責(zé)發(fā)生制的說法
算利潤沒有收到的也不要收入了