張金爽 追問

2020-03-28 14:22

17年補的所得稅，18  19年補的增值稅

maize老師 解答

2020-03-28 14:25

借 以前年度損益調(diào)整 貸 應(yīng)交稅費 增值稅檢查調(diào)整 借 應(yīng)交稅費 增值稅檢查調(diào)整 貸應(yīng)交增值稅未交增值稅 借應(yīng)交增值稅未交增值稅 貸 銀行
計提稅款時借：以前年度損益調(diào)整貸：應(yīng)交稅費－應(yīng)交企業(yè)所得稅
同時調(diào)整未分配利潤
  借：利潤分配－未分配利潤
  貸：以前年度損益調(diào)整。
  補交稅款時
  借：應(yīng)交稅費－應(yīng)交企業(yè)所得稅
貸：銀行存款

張金爽 追問

2020-03-28 14:39

那年報時還用調(diào)整嗎？

maize老師 解答

2020-03-28 14:51

不用調(diào)，這個不參與年報，

maize老師 解答

2020-03-28 14:51

我之前工資是沒有調(diào)這個

張金爽 追問

2020-03-28 14:51

好的，謝謝老師

maize老師 解答

2020-03-28 14:58

我之前公司是沒有調(diào)這個 直接補稅做分錄完事 不好意思，字打錯了