飛 追問

2020-03-27 19:27

是暫時不開票，所以沒有做收入，是預(yù)收賬款，然后根據(jù)發(fā)貨單做的表格結(jié)轉(zhuǎn)成本，可以么？

maize老師 解答

2020-03-27 19:31

沒有做收入，那這個做表格先放下個月結(jié)轉(zhuǎn)成本用，現(xiàn)在不能先結(jié)轉(zhuǎn)借主營業(yè)務(wù)成本 貸庫存商品，

飛 追問

2020-03-27 19:34

因為我們是生產(chǎn)醫(yī)療設(shè)備的，自己要買材料加工的，不做收入就不能轉(zhuǎn)成本，那也做不到一一對應(yīng)啊，給A客戶開票了確認收入，在結(jié)轉(zhuǎn)A客戶的成本？

maize老師 解答

2020-03-27 19:37

那你這個完工做庫存商品就可以，你銷售多少就對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)多少臺成本就可以，借主營業(yè)務(wù)成本 貸庫存商品，

飛 追問

2020-03-27 19:39

也就是說我沒有確認收入，是預(yù)收賬款，也可以根據(jù)發(fā)貨單做結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄，借主營業(yè)務(wù)成本，貸庫存商品么？

maize老師 解答

2020-03-27 19:39

這個結(jié)轉(zhuǎn)成本，你單獨做一個成本表就可以，發(fā)貨單這個一般是貼收入后面

飛 追問

2020-03-27 19:40

對我是根據(jù)發(fā)貨單在做一個表格的，按成本價格結(jié)轉(zhuǎn)的成本。

maize老師 解答

2020-03-27 19:41

是的，根據(jù)這個結(jié)轉(zhuǎn)成本，

飛 追問

2020-03-27 19:41

我這種情況不用必須開發(fā)票確認收入才可以結(jié)轉(zhuǎn)成本了，是吧？

maize老師 解答

2020-03-27 19:42

原則一般是發(fā)出商品就開發(fā)票，確認收入了，這樣就對應(yīng)開出發(fā)票，不建議后開發(fā)票，萬一稅局稽查到有繳納滯納金和罰款風(fēng)險，

飛 追問

2020-03-27 19:42

比如2月開票收入為0，但發(fā)貨了。這種還是根據(jù)成本表結(jié)轉(zhuǎn)成本，可以不

飛 追問

2020-03-27 19:42

因為我們是小規(guī)模，對方想要專票，我們快成一般納稅人了，這樣就可以馬上開票了

maize老師 解答

2020-03-27 19:44

正規(guī)發(fā)出商品做無票收入，借應(yīng)收 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅，月末結(jié)轉(zhuǎn)成本，借主營業(yè)務(wù)成本 貸庫存商品，不正規(guī)，沒有開發(fā)票做借發(fā)出商品貸庫存商品，根據(jù)發(fā)貨單貼后面， 不結(jié)轉(zhuǎn)成本，收入和成本是配比做一個月，

飛 追問

2020-03-27 19:46

我這種是要是不開發(fā)票，后面還要開的，這種情況當月沒收入，有發(fā)貨了，咋辦呢？

飛 追問

2020-03-27 20:07

老師，回答我一下吧。

maize老師 解答

2020-03-27 20:16

第一按正規(guī)，第二做發(fā)出商品，開發(fā)票做收入，稅局查到補稅，滯納金罰款，第三相關(guān)單據(jù)都時間改和發(fā)票一個月

飛 追問

2020-03-27 20:21

不明白你說的啊，我現(xiàn)在收到錢做預(yù)收賬款，將來開發(fā)票在確認收入，這樣有什么問題么？只是這中間發(fā)貨了，成本咋做？

飛 追問

2020-03-27 21:24

能回答一下么

maize老師 解答

2020-03-27 22:14

你收入做幾時成本就幾時做，收入和成本做一個月

maize老師 解答

2020-03-27 22:15

這個就是總原則，這個

飛 追問

2020-03-27 22:17

我可以理解成，這個月收到錢，但是不開發(fā)票，就不結(jié)轉(zhuǎn)成本，即使發(fā)貨了，等什么時候開了發(fā)票，在結(jié)轉(zhuǎn)成本么？發(fā)貨就做發(fā)出商品，等開票再轉(zhuǎn)成本貸發(fā)出商品么？

maize老師 解答

2020-03-27 22:20

大部分小企業(yè)是這么做雖然不正規(guī)