Li???????????? 追問

2020-03-26 18:08

應(yīng)該記，借管理費(fèi)用，貸累計(jì)折舊啊

Li???????????? 追問

2020-03-26 18:10

19年匯算清繳還沒做

bamboo老師 解答

2020-03-26 18:36

那做一筆去年相同的紅字分錄 
然后
借 以前年度損益調(diào)整
貸 累計(jì)折舊
借 利潤分配-未分配利潤
貸 以前年度損益調(diào)整

Li???????????? 追問

2020-03-26 20:07

為什么要通過以前年度損益調(diào)整，如果19年還沒有做匯算清繳，是不是可以不用這個(gè)科目呢？

bamboo老師 解答

2020-03-26 20:31

那您計(jì)入當(dāng)期的管理費(fèi)用的話 不是影響到20年的損益了么？

Li???????????? 追問

2020-03-26 20:46

我沖銷錯(cuò)誤憑證后，再做借：利潤分配——未分配利潤，貸：累計(jì)折舊，這樣可以嘛

Li???????????? 追問

2020-03-26 20:48

同事說，還沒做匯算清繳前不用以前年度損益調(diào)整科目過度，是這樣嗎

bamboo老師 解答

2020-03-26 20:48

這樣寫分錄也可以的

Li???????????? 追問

2020-03-26 20:49

什么情況下一定要用這個(gè)科目嗎

Li???????????? 追問

2020-03-26 20:49

什么情況下一定要用這個(gè)科目呢

bamboo老師 解答

2020-03-26 20:49

小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的話 不需要用 企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則涉及到前面年度損益類科目的時(shí)候就要用