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送心意

陳詩(shī)晗老師

職稱(chēng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,專(zhuān)家顧問(wèn)

2020-03-26 16:54

1.這時(shí)退稅是出口,也就是外銷(xiāo),是要區(qū)分內(nèi)銷(xiāo)和外銷(xiāo)的,并非是你這里的銷(xiāo)售稅額。外銷(xiāo)本就是免稅,退的是進(jìn)項(xiàng)部分,所以你這銷(xiāo)項(xiàng)稅額本就是不存在的一個(gè)參考物。

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-03-26 16:54

2,外銷(xiāo)部分進(jìn)項(xiàng)稅額 480/(1200+500*6)*500*6=343萬(wàn)
不可抵扣進(jìn)項(xiàng)為343*(16%-13%)=10.29
3000*13%=390
可退稅為 343-10.29=332.71
390大于332.71,不可退稅。

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1.這時(shí)退稅是出口,也就是外銷(xiāo),是要區(qū)分內(nèi)銷(xiāo)和外銷(xiāo)的,并非是你這里的銷(xiāo)售稅額。外銷(xiāo)本就是免稅,退的是進(jìn)項(xiàng)部分,所以你這銷(xiāo)項(xiàng)稅額本就是不存在的一個(gè)參考物。
2020-03-26 16:54:17
您好,你把一級(jí)科目先勾上輔助核算,然后再添加子科目。
2018-10-21 17:46:49
你好,應(yīng)收賬款入賬金額=20000*(1%2B17%)*(1—10%)
2021-07-23 15:32:26
你好 我國(guó)會(huì)計(jì)上所說(shuō)的現(xiàn)金不僅指企業(yè)庫(kù)存的人民幣,外幣也包含。 第二個(gè)應(yīng)是銀行承兌匯票,不是商業(yè)承兌匯票。
2020-03-13 12:01:43
你好,發(fā)下完整題目,
2021-08-28 23:50:14
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