
老師,進項稅額1288861.82,銷項稅額1274954.95期末做分錄借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項1274954.95 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出多交增值稅)13906.87 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項1288861.82然后再做分錄借:應(yīng)交稅費-未交增值稅13906.87 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出多交增值稅)13906.87
答: 進項大于銷項,形成留抵,是不需要再做處理的。
一般納稅人做的分錄借應(yīng)交增值稅~銷項稅額!貸應(yīng)交稅金~應(yīng)交增值稅~進項稅額,應(yīng)交稅金~應(yīng)交增值稅~待抵扣進項,應(yīng)交稅金~應(yīng)交增值稅~轉(zhuǎn)出未交增值稅有這筆分錄的嗎?
答: 您好,有這筆分錄的。這就是結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅的明細科目的。
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
結(jié)轉(zhuǎn)增值稅時可以進項銷項一起做分錄嗎?借應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項稅,借應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅,貸應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進項稅額,
答: 可以的


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2020-03-26 15:09
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2020-03-26 15:19
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2020-03-26 15:52
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2020-03-26 15:53