七七呀！ 追問(wèn)

2020-03-26 12:04

招聘費(fèi)是1000，進(jìn)項(xiàng)是56.6然后管理費(fèi)實(shí)際應(yīng)該是943.4

meizi老師 解答

2020-03-26 12:06

你好  那你就調(diào)整56.6元的進(jìn)項(xiàng)稅  。我建議你直接調(diào)整  這個(gè)金額 不算是重大差錯(cuò) 可以不走以前年度損益調(diào)整。 你做 一筆 借進(jìn)項(xiàng)稅56.6借管理費(fèi)用 -56.6即可   沖本年的費(fèi)用即可

七七呀！ 追問(wèn)

2020-03-26 12:13

就是說(shuō)我直接在20年做這筆賬就好了？進(jìn)項(xiàng)稅跟管理費(fèi)都是做到借方嗎？？

meizi老師 解答

2020-03-26 12:14

嗯 是的      是的借方 一個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅 正數(shù)   管理費(fèi)用負(fù)數(shù) 去體現(xiàn) 。 沒(méi)必要走以前年度損益調(diào)整。 本來(lái)金額就小

七七呀！ 追問(wèn)

2020-03-26 12:16

好的，謝謝了

meizi老師 解答

2020-03-26 12:18

不客氣 幫到你就好

七七呀！ 追問(wèn)

2020-03-26 19:16

老師，因?yàn)槲疫@邊跨年還有其他的錯(cuò)賬，如果要放到以前年度損益調(diào)整里，那整個(gè)的分錄要怎么做賬呀？

meizi老師 解答

2020-03-26 19:17

你好  要看你什么錯(cuò)賬 你不說(shuō)具體業(yè)務(wù)就無(wú)法寫分錄

七七呀！ 追問(wèn)

2020-03-26 19:20

不是，是早上那筆智聯(lián)的招聘費(fèi)，如果放到以前年度損益調(diào)整里的話，完整的分錄要怎么做？因?yàn)槲疫@邊有其他的錯(cuò)賬也要通過(guò)以前年度損益調(diào)整來(lái)做，就想把這筆也一起做進(jìn)去

meizi老師 解答

2020-03-26 19:23

你好     借進(jìn)項(xiàng)稅貸以前年度損益調(diào)整    借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅  到時(shí)你一起結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整到未分配利潤(rùn)去 。

七七呀！ 追問(wèn)

2020-03-26 19:25

那個(gè)管理費(fèi)用不用調(diào)減嗎？因?yàn)橄惹皼](méi)有把稅剔出來(lái)，直接把稅加進(jìn)去記了1000的管理費(fèi)

meizi老師 解答

2020-03-26 19:28

你好  跨年了 走以前年度損益調(diào)整來(lái)替代管理費(fèi)用了

七七呀！ 追問(wèn)

2020-03-26 19:29

好的，謝謝了，這個(gè)問(wèn)題困擾我?guī)滋炝?，非常感謝！

meizi老師 解答

2020-03-26 19:29

沒(méi)事的 幫到你就好