只若初見 追問

2020-03-26 11:09

老師是以公司名義買的社保，我計提工資是：管理費用—工資，管理費用—社保；應(yīng)付職工薪酬—工資  應(yīng)付職工薪酬—社保，老師他現(xiàn)在是繳納去年11月份的社保，工資也還未發(fā)

宋生老師 解答

2020-03-26 12:04

您好！你做借應(yīng)付職工薪酬-社保 貸其他應(yīng)付款-個人。
然后，你實際支付的時候沖減其他應(yīng)付款。

只若初見 追問

2020-03-26 15:51

老師我11月計提工資和社保：
借：管理費用—工資，
管理費用—社保；
貸：應(yīng)付職工薪酬—工資 
應(yīng)付職工薪酬—社保，去年11月工資到現(xiàn)在還未發(fā)放，現(xiàn)在員工2020年1月份自己交了11月份社保，還未給他報銷這一筆錢我要做賬嗎？因為我發(fā)放工資是
借：應(yīng)付職工薪酬—工資 
貸：其他應(yīng)付款—社保
應(yīng)交稅費—個人所得稅
銀行存款
繳納社保我是做的
借：其他應(yīng)付款—社保
應(yīng)付職工薪酬—社保
貸：銀行存款，現(xiàn)在是工資發(fā)放和社保這兩個分錄都未做，員工社保交了后我該怎么做呢

宋生老師 解答

2020-03-26 15:56

你好！你現(xiàn)在他自己交了社保，你就借其他應(yīng)付款=社保 貸其他應(yīng)付款-XX個人。

只若初見 追問

2020-03-26 16:02

老師他把個人和公司的都繳納啦，是不是在繳納社保那一部分我坐成：
借其他應(yīng)付款—社保（個人）
應(yīng)付職工薪酬—社保
貸：其他應(yīng)付款—個人，等發(fā)工資了在做發(fā)放工資那一步
借：應(yīng)付職工薪酬—工資
其他應(yīng)付款—社保（個人）
應(yīng)交稅費—個人所得稅
銀行存款，老師我是把繳納社保這一部分分錄做在11月還是1月呢，他一月繳納了去年11月份社保，12月份還沒買

宋生老師 解答

2020-03-26 16:24

您好！你的分錄是對的，他1月跟你說，你就做到1月里面。

只若初見 追問

2020-03-26 16:40

好的謝謝老師

宋生老師 解答

2020-03-26 16:41

你好!不用客氣的了。