薇薇 追問

2020-03-26 09:13

1那是不是如果發(fā)票收不到，就得納稅調增，還有其他辦法嗎？2如果匯算清繳前收到發(fā)票但暫不付款可以嗎？3我去年做完成本賬單，后在1.2月份銷售又拿給我去年的成本發(fā)票，我可以在今年沖減去年成本賬單的金額嗎？4季報的截止日期是什么時候，我今天發(fā)現(xiàn)去年4季度的報表沒報，我現(xiàn)在補上行嗎？

樸老師 解答

2020-03-26 09:16

1.沒有，要調增
2.可以的，計入應付賬款就行了
3.今年收到去年的發(fā)票要用以前年度損益調整
4.趕緊補申報的哦

薇薇 追問

2020-03-26 09:30

2我去年做賬單時的分錄是：借 成本 貸 應付，現(xiàn)在收到發(fā)票，不付款要怎樣做賬呀？3老師如果我不想增加以前年度損益調整科目，我去年賬單入賬時，借：成本50 貸：應付—A 50 
后在今年收到B去年的發(fā)票10，這樣做 借：成本—50 貸：應付—A —50，借：成本50 貸：應付—A 40  
    應付—B 10   可以嗎

樸老師 解答

2020-03-26 09:35

直接把發(fā)票附在當時的分錄后面就行了
3.也可以的

薇薇 追問

2020-03-26 09:49

老師2020年收到的2020年開的發(fā)票也可以直接貼在19年的憑證上嗎？
那如果我2月份付了1筆款，當時分錄，借成本，貸銀行，發(fā)票3月份收回來，也可以直接貼在2月的憑證中嗎

樸老師 解答

2020-03-26 10:00

1.可以的
2.可以的呀，這個是允許的

薇薇 追問

2020-03-26 10:04

老師季度報表申報截止日期是什么時候

樸老師 解答

2020-03-26 10:10

申報期結束，15日之前的哦，一般是