小白 追問(wèn)

2020-03-25 17:14

不是款是發(fā)票！不再開(kāi)發(fā)票！

立紅老師 解答

2020-03-25 17:16

你好，上面不是說(shuō)掛其他應(yīng)收款么？

小白 追問(wèn)

2020-03-25 17:25

嗯嗯第二次有禮品基金賬目85200原本掛賬其他應(yīng)收款，這邊酒廠也不在退回，也不再開(kāi)票

立紅老師 解答

2020-03-25 17:29

你好，，和酒廠業(yè)務(wù)對(duì)方還有38965元折扣發(fā)票將不再補(bǔ)開(kāi)——這個(gè)是掛在哪里了？

小白 追問(wèn)

2020-03-25 18:24

預(yù)付賬款借方余額38965  禮品基金其他應(yīng)收款借方余額85200

立紅老師 解答

2020-03-25 18:32

你好，如果是這樣，預(yù)付也應(yīng)是做壞賬核算
借：信用減值損失
貸：壞賬準(zhǔn)備

借：壞賬準(zhǔn)備
貸：其他應(yīng)收款
貸：預(yù)付賬款

小白 追問(wèn)

2020-03-25 18:46

那這樣做需要注意什么？比如附件和匯算清繳的時(shí)候

立紅老師 解答

2020-03-25 18:55

你好， 需要有對(duì)方確實(shí)不能付款或開(kāi)具發(fā)票的證明，在稅前扣除

小白 追問(wèn)

2020-03-25 19:07

要寫出證明領(lǐng)導(dǎo)簽字吧？這種可以稅前扣除么？

立紅老師 解答

2020-03-25 19:19

你好，是的，需要領(lǐng)導(dǎo)簽字，需要稅務(wù)報(bào)告然后稅前扣除。，