褚巧麗 追問

2020-03-25 13:56

我們是商貿(mào)企業(yè)，進(jìn)來的是軸承，賣出去得也是軸承，但是客戶要求換個(gè)名稱，叫齒輪箱部件，名稱不一致

江老師 解答

2020-03-25 13:57

你只能說，我們只能開“軸承”的發(fā)票。與客戶商量解決問題

褚巧麗 追問

2020-03-25 14:01

這個(gè)客戶一直這樣開的，前期一直掛在暫估中，怎么處理？我老板說，對(duì)方很難溝通

江老師 解答

2020-03-25 14:05

那你只能按要求開具發(fā)票，將你們的賬按對(duì)應(yīng)的成本下賬處理。

褚巧麗 追問

2020-03-25 14:07

老師，能具體說明一下嗎？

江老師 解答

2020-03-25 14:08

一、開具發(fā)票做收入，同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)這個(gè)軸承的成本
借：應(yīng)收賬款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：庫(kù)存商品

褚巧麗 追問

2020-03-25 14:12

那我需要做什么資料，以防稅務(wù)稽查？

江老師 解答

2020-03-25 14:13

這個(gè)是做收入是需要銷售發(fā)票、出庫(kù)單，或者是無(wú)票銷售的出庫(kù)單的；對(duì)于成本就是做銷售成本計(jì)算表，根據(jù)出庫(kù)單做銷售數(shù)量及成本單價(jià)，計(jì)算成本。

褚巧麗 追問

2020-03-25 14:15

這個(gè)就跟正常開具軸承一樣做賬，沒啥區(qū)別了，是吧

江老師 解答

2020-03-25 14:16

是的，與正常開具軸承一樣進(jìn)行賬務(wù)處理。

褚巧麗 追問

2020-03-25 14:18

這個(gè)后期會(huì)被稅務(wù)稽查嗎？風(fēng)險(xiǎn)大嗎？

江老師 解答

2020-03-25 14:19

這個(gè)后期稅務(wù)稽查，風(fēng)險(xiǎn)不大，不逃稅就行。稅務(wù)稽查主要看你們是否逃稅?；蛘呤巧俳涣硕?/p>