╭⊙ǒ⊙╮ 追問

2020-03-25 10:32

如果再填無票支出就會重復了，對嗎？

宇飛老師 解答

2020-03-25 10:39

是啊，填一個就好了。

╭⊙ǒ⊙╮ 追問

2020-03-25 10:42

老師，請問啊我有一個300元的標書費，沒有發(fā)票，我這塊需要怎么處理？

宇飛老師 解答

2020-03-25 10:42

那這個就作為無票支出調(diào)增咯。

╭⊙ǒ⊙╮ 追問

2020-03-25 10:46

能不能免

宇飛老師 解答

2020-03-25 10:49

這個沒法免啊，沒發(fā)票就是要調(diào)整。

╭⊙ǒ⊙╮ 追問

2020-03-25 10:57

請問匯算清繳中職工教育經(jīng)費，在什么情況下能全額扣除？

宇飛老師 解答

2020-03-25 10:59

《關(guān)于企業(yè)職工教育經(jīng)費稅前扣除政策的通知》規(guī)定：企業(yè)發(fā)生的職工教育經(jīng)費支出，不超過工資薪金總額8%的部分，準予在計算企業(yè)所得稅應納稅所得額時扣除;超過部分，準予在以后納稅年度結(jié)轉(zhuǎn)扣除。

╭⊙ǒ⊙╮ 追問

2020-03-25 12:05

老師，再向你請教下。我們捐給江陰紅沉有愛公益社款項5000，開了個收據(jù)給我們，我應該填哪張表呢？麻煩了！

宇飛老師 解答

2020-03-25 12:16

這個還是填在捐贈支出里面。但是這邊只有收據(jù)沒有取得捐贈的公益票據(jù)也不能夠稅前扣除

╭⊙ǒ⊙╮ 追問

2020-03-25 12:19

老師，我不清楚的是在捐贈支出調(diào)整明細表中，填非公益性捐贈，還是公益性捐贈呢？

宇飛老師 解答

2020-03-25 12:21

如果對方?jīng)]辦法給你開具捐贈專門的票據(jù)，那么就是屬于非公益性的。

╭⊙ǒ⊙╮ 追問

2020-03-25 15:20

老師。事務所提的職業(yè)風險金要納稅調(diào)增，填哪一項呢？

宇飛老師 解答

2020-03-25 15:31

這個就是為會計師計提的風險準備金，應該屬于職工薪酬的性質(zhì)，但是沒有實際支付所以不得稅前扣除，可以在職工薪酬支出那邊做納稅調(diào)整。