達筱姐 追問

2020-03-23 21:39

具體折舊計提多少年，按多少殘值率扣除

bamboo老師 解答

2020-03-23 21:40

車輛不低于4年計提折舊 殘值率在原值的5%范圍內(nèi)企業(yè)自行決定

達筱姐 追問

2020-03-23 21:46

針對您說的差異不太懂，會計上3月按原值40萬計入成本，4月起開始計提折舊假如每月2萬折舊計入管理費用，匯算清繳前調(diào)整差異嗎，怎么調(diào)

bamboo老師 解答

2020-03-23 21:48

一次性扣除的話 那就匯算清繳的時候調(diào)減40-2*8=24 填資產(chǎn)折舊攤銷表一次性扣除欄次

達筱姐 追問

2020-03-23 21:55

按4年提折舊，第一年的匯算清繳調(diào)整成一次性扣除，那么剩余三年折舊照提嗎，還設(shè)計調(diào)整嗎

bamboo老師 解答

2020-03-23 21:56

剩余三年折舊照提 匯算清繳的時候再納稅調(diào)增

達筱姐 追問

2020-03-23 22:12

第一年年末調(diào)整，會計上凈值為24，調(diào)整時為什么不是減16

bamboo老師 解答

2020-03-23 22:16

16是已經(jīng)計提的折舊金額啊 已經(jīng)計入了當(dāng)期成本費用 不需要另外調(diào)整啊

bamboo老師 解答

2020-03-23 22:17

而且我給您列示的也是減去2*8

bamboo老師 解答

2020-03-23 22:17

就是把已經(jīng)計提的折舊減去然后調(diào)整

達筱姐 追問

2020-03-23 22:23

比如2019年年末預(yù)提了40萬的費用，也就是這40萬對應(yīng)的所得稅未繳納，那么今年3月份購入的車輛40萬可以補上去年計提的那40萬馬

bamboo老師 解答

2020-03-23 23:33

今年購入的車輛 不能抵減去年計提的費用 期間不同

達筱姐 追問

2020-03-23 23:34

去年年末預(yù)提的

bamboo老師 解答

2020-03-23 23:44

年末計提的也不能用今年購入的汽車抵減 
今年購入的汽車 只能抵減今年及以后

達筱姐 追問

2020-03-23 23:56

不是在今年匯算清繳前取得發(fā)票就可以嗎，還是說汽車不行，別的費用可以

bamboo老師 解答

2020-03-23 23:59

您汽車是去年購入的 只是當(dāng)時沒有取得發(fā)票？