山東可人兒 追問

2020-03-21 19:04

其實也不是集團發(fā)放，是集團的另一個公司C發(fā)放，因為1到3月份A公司的職工的關(guān)系都在C，所以C發(fā)放了工資，但是A與B簽合同是從1月份開始的，所以B要從1月開始補工資給A，C不再要這已發(fā)的三個月工資了

陳詩晗老師 解答

2020-03-21 19:05

那就不用了，你以合同和合同對象 為準的。

山東可人兒 追問

2020-03-21 19:06

關(guān)鍵是A這3個月的工資如何做賬會更好的避稅呢

陳詩晗老師 解答

2020-03-21 19:07

這并不影響，你如果超過5000就交個稅，沒有就不交個稅的呀。

山東可人兒 追問

2020-03-21 19:12

老師，我沒說明白，這1-3月的工資放在單位賬上，不會再發(fā)職工了，單位如何處理？

陳詩晗老師 解答

2020-03-21 19:17

單位作為多計提的差異更正處理。

山東可人兒 追問

2020-03-21 19:30

老師，給個具體的會計分錄吧

陳詩晗老師 解答

2020-03-21 19:31

借 應(yīng)付職工薪酬 
貸 管理費用等
直接作為多計提沖銷。

山東可人兒 追問

2020-03-21 19:56

老師，我們A單位3月份才開始做的稅務(wù)登記，現(xiàn)在月底了，我收到錢了，還要計提之前的3個月的工資？我收到錢借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費，就可以了吧

陳詩晗老師 解答

2020-03-21 20:20

是的是的，這個樣子處理就可以了。

山東可人兒 追問

2020-03-21 20:47

老師，我們A單位3月份才開始做的稅務(wù)登記，現(xiàn)在月底了，我收到錢了，還要計提之前的3個月的工資？

陳詩晗老師 解答

2020-03-21 20:52

你這個a公司不管你這個稅務(wù)登記是什么時候登記的，只要你這個公司是在1月之前成立的，你就需要處理。

山東可人兒 追問

2020-03-21 20:54

那計提后面再怎么處理？一直掛著？年底怎么辦？

陳詩晗老師 解答

2020-03-21 20:56

你發(fā)放啊，你不發(fā)放這工資嗎

山東可人兒 追問

2020-03-21 20:58

前三個月的都已經(jīng)在別的公司發(fā)了啊

陳詩晗老師 解答

2020-03-21 21:00

借，應(yīng)付職工薪酬
貸，其他應(yīng)付款

其他應(yīng)付款處理，因為你這個錢是其他公司幫你墊付的。

山東可人兒 追問

2020-03-21 21:02

可是我們不用還了，要一直放在其他應(yīng)付款上？

陳詩晗老師 解答

2020-03-21 21:04

不用還了，之后轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入處理。