AMY 追問

2020-03-21 17:51

那我具體應(yīng)該是怎么做調(diào)整？就是把這筆收入沖掉？借利潤分配未分配利潤，貸以前年度損益調(diào)整？那這筆負(fù)數(shù)我這這個(gè)月的帳也要做啊，不是已經(jīng)充掉了嗎？

陳詩晗老師 解答

2020-03-21 18:06

你 現(xiàn)在沖紅是
借 以前年度損益 調(diào)整
應(yīng)交稅費(fèi)
貸 應(yīng)收賬款

借 Xx產(chǎn)品等
貸 以前年度損益調(diào)整

然后再將以前年度損益調(diào)整的差額轉(zhuǎn)到留存收益。

AMY 追問

2020-03-21 18:21

我不是購買方，我是銷售方哦，現(xiàn)在是將我之前開的那張發(fā)票沖紅，現(xiàn)在重新開銷項(xiàng)發(fā)票哦

陳詩晗老師 解答

2020-03-21 18:22

你沖紅，直接是減少你的銷項(xiàng)，你是什么意思

AMY 追問

2020-03-21 18:32

就是我去年六月份開的那張銷項(xiàng)，我現(xiàn)在沖紅了，重新開，去年那個(gè)帳需要做調(diào)整嗎怎么調(diào)？

陳詩晗老師 解答

2020-03-21 18:34

需要做賬，就是我給你的分錄，第一個(gè)是沖收入，
借 以前年度損益 調(diào)整
應(yīng)交稅費(fèi)
貸 應(yīng)收賬款

借 應(yīng)收賬款等
貸 以前年度損益調(diào)整
應(yīng)交稅費(fèi)

AMY 追問

2020-03-21 21:00

匯算清繳的時(shí)候有影響嗎怎么做呢？

陳詩晗老師 解答

2020-03-21 21:01

恩，你在匯算的時(shí)候，按照這個(gè)調(diào)整之后的金額，需匯算處理就可以了。

AMY 追問

2020-03-21 23:34

填什么項(xiàng)目??？還沒做過匯繳不太明白？

陳詩晗老師 解答

2020-03-21 23:46

不需要填寫額外的項(xiàng)目，就是把你這個(gè)收入和成本直接在理，12月的報(bào)表里面把這個(gè)金額和12月報(bào)表里面的金額相加之后，再填寫申報(bào)的這個(gè)收入就可以了。

AMY 追問

2020-03-22 00:10

就是賬不用改，匯算清繳填表的時(shí)候把這增加的正數(shù)發(fā)票的那個(gè)收入加上去就可以了是吧？

陳詩晗老師 解答

2020-03-22 08:49

是的，就是這個(gè)意思。