曲不凡 追問

2020-03-20 14:28

我的銷項減去進項等于1百萬多，轉(zhuǎn)出未交增值稅余額怎么掛著2百多萬

meizi老師 解答

2020-03-20 14:29

你好  你去看看轉(zhuǎn)出未交增值稅掛著余額是借方還是貸方 。

曲不凡 追問

2020-03-20 14:32

是借方余額

meizi老師 解答

2020-03-20 14:33

你好 那就是轉(zhuǎn)出未交增值稅  之前有留抵了300多萬   你現(xiàn)在銷項稅減去進項稅 有100萬多  就是在轉(zhuǎn)出未交增值稅貸方100萬    借貸方抵減 就是還有轉(zhuǎn)出未交增值稅借方掛著200多萬  。你去看看是不是這樣

曲不凡 追問

2020-03-20 14:38

他銷項和進項余額都是掛賬的，我這個月沒有開票，銷賬個進項不是每個月清掉了嗎？怎么掛賬真的多金額？怎么調(diào)整呢

meizi老師 解答

2020-03-20 14:39

你好 之前清理 是把進項和銷項結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅里面去了。  如果貸方有金額是走未交增值稅去繳納 就平了。 但是如果之前一直有留抵進項稅的話 就會在以后月份來抵減的    你先去挨著查進項稅和銷項稅  分別是多少  然后來看轉(zhuǎn)出未交增值稅 是不是之前財務結(jié)轉(zhuǎn)錯誤了

曲不凡 追問

2020-03-20 14:40

從哪里查進項稅額和銷項稅額是多少呢？

meizi老師 解答

2020-03-20 14:44

你好  去查下你進項稅明細賬 和銷項稅明細賬

曲不凡 追問

2020-03-20 14:49

老師我把資料發(fā)你，你能幫我看下嗎？我怕弄錯了

meizi老師 解答

2020-03-20 14:53

你好     這個要你自己核對下 之前是怎么結(jié)轉(zhuǎn)的  才好判斷是否結(jié)轉(zhuǎn)錯誤了 。 你們申報表對了沒有 和你賬上一致嗎 。挨著核對下你們月末賬上的金額 和申報數(shù)據(jù)是不是對的

曲不凡 追問

2020-03-20 14:59

1月份的進項余額是6804878銷項余額是8370005.01

meizi老師 解答

2020-03-20 15:03

那說明你們銷項稅大于了進項稅  是需要交納增值稅的。  你就結(jié)轉(zhuǎn) 借應交稅費-應交增值稅-銷項稅  8370005.01  貸應交稅費-應交增值稅進項稅  6804878  應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅    8370005.01-6804878   就行了。

曲不凡 追問

2020-03-20 15:05

他轉(zhuǎn)出未交增值稅賬上借方有2036254.63還有一個未交增值稅7979.89

曲不凡 追問

2020-03-20 15:14

車輛購置稅可以抵扣增值稅吧？

meizi老師 解答

2020-03-20 15:18

你好  未交增值稅 一般是次月繳納  你繳納了之后未交增值稅就平了。  轉(zhuǎn)出未交增值稅 借方有2036254.63 代表是留抵進項稅的情況。    購置稅是計入成本的。  你們?nèi)〉脤Ｆ睂倪M項稅可以抵扣的

曲不凡 追問

2020-03-20 15:22

留抵的稅額是可以接下來抵扣的對嗎？

meizi老師 解答

2020-03-20 15:23

嗯是的 留抵的進項稅是沒有時間要求的。      可以以后月份抵減的

曲不凡 追問

2020-03-20 15:24

那我進項和銷項抵消轉(zhuǎn)出未交還有100多萬也是留底的嗎

meizi老師 解答

2020-03-20 15:27

你好 是的 如果是轉(zhuǎn)出未交增值稅借方余額的話 就是留抵進項稅