暖 追問

2020-03-19 20:50

稅金就不調了是吧？

莊老師 解答

2020-03-19 20:52

你好，要的，借庫存現(xiàn)金 ，貸以前年度損益調整，借 以前年度損益調整 ，貸應交稅費－－應交所得稅

暖 追問

2020-03-19 22:33

我沒看懂你這個分錄，沖回之前多記點收入，為什么還要借庫存現(xiàn)金呢？

莊老師 解答

2020-03-19 22:53

你好，前面是按照你做的原來分錄紅字負數(shù)沖

莊老師 解答

2020-03-19 22:55

可以這樣外面，多記現(xiàn)金，多記收入，調整分錄，借以前年度損益調整，貸庫存現(xiàn)金

莊老師 解答

2020-03-19 22:56

借利潤分配一未分配利潤，貸以前年度損益調整

莊老師 解答

2020-03-19 22:57

多交所得稅要去稅務局申報退稅

莊老師 解答

2020-03-19 22:57

不過手續(xù)很麻煩，留下抵扣所得稅

暖 追問

2020-03-19 22:58

小規(guī)模納稅人是季報，年底的應交所得稅直接轉入了營業(yè)外收入，2020年如果要重回多計提的稅金，那2020年一月份的稅金就是負數(shù)了

莊老師 解答

2020-03-19 23:08

你好，應交稅費為什么直播轉入營業(yè)外收入

暖 追問

2020-03-20 07:54

因為這個是小規(guī)模，不超30萬稅額，直接計入營業(yè)外收入

莊老師 解答

2020-03-20 13:13

你好，小規(guī)模納稅人是季報，年底的應交所得稅直接轉入了營業(yè)外收入，這個是增值稅季度不超過30萬元同，免征增值稅及附加稅，最后結轉時，借應交稅費－－應交增值稅，貸營業(yè)外收入，