何 追問(wèn)

2020-03-19 17:16

招待費(fèi)只按60%扣除又是怎么算的

文文老師 解答

2020-03-19 17:17

它是雙標(biāo)準(zhǔn)，不超過(guò)營(yíng)業(yè)收入的0.5%

何 追問(wèn)

2020-03-19 17:31

那稅收金額是不是填2491.8，不然調(diào)增就是4153

文文老師 解答

2020-03-19 17:34

因?yàn)闆](méi)有營(yíng)業(yè)收入，故稅收金額是0

何 追問(wèn)

2020-03-19 17:41

賬載4153，那調(diào)增就變成4153了，利潤(rùn)總額是-176702.98那納稅調(diào)增4153就調(diào)整后所得-172549.98是不是這樣

文文老師 解答

2020-03-19 17:56

是的，是這樣的。調(diào)整后是虧損，仍然不需要交稅

何 追問(wèn)

2020-03-19 18:41

那咋沒(méi)體現(xiàn)出扣除60的金額，變成凋增所有招待費(fèi)了呢？

文文老師 解答

2020-03-19 19:14

因?yàn)闆](méi)有營(yíng)業(yè)收入。稅收金額是0

何 追問(wèn)

2020-03-19 19:24

那也不能全額調(diào)增吧，不是可以扣除60%的嘛？

文文老師 解答

2020-03-19 19:25

沒(méi)有收入就需要全部調(diào)增

何 追問(wèn)

2020-03-19 19:44

哦，那我就填對(duì)了，謝謝

何 追問(wèn)

2020-03-19 19:52

老師，那調(diào)整后，頃年報(bào)的未分配利潤(rùn)變了，那對(duì)應(yīng)的哪個(gè)數(shù)據(jù)也要調(diào)整

文文老師 解答

2020-03-19 19:53

資產(chǎn)負(fù)債表不需要調(diào)整了。不需要交所得稅，利潤(rùn)表也不需要調(diào)整了。

何 追問(wèn)

2020-03-20 15:01

老師，報(bào)表12月的數(shù)據(jù)就是年報(bào)的數(shù)據(jù)是嗎？每季填報(bào)表都是填累計(jì)數(shù)是不

文文老師 解答

2020-03-20 15:07

如果沒(méi)有調(diào)整事項(xiàng)，報(bào)表12月的數(shù)據(jù)就是年報(bào)的數(shù)據(jù)

何 追問(wèn)

2020-03-20 15:09

那每季報(bào)該填累計(jì)數(shù)是不是

文文老師 解答

2020-03-20 15:14

要看申報(bào)表的表樣。能否截圖看下

何 追問(wèn)

2020-03-20 15:41

老師，是利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表的，我只有這次機(jī)會(huì)問(wèn)了，次數(shù)用完了，幫我看看是不是填累計(jì)數(shù)

文文老師 解答

2020-03-20 15:44

是的，是填累計(jì)數(shù)。
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