小靜靜05 追問

2020-03-19 13:15

老師，沒有實繳的話也涉及不到個稅和印花稅問題吧？

小葉老師 解答

2020-03-19 13:31

嗯，暫時不涉及的哈

小靜靜05 追問

2020-03-19 13:36

老師我在問下，這個公司是我新接手的，他這個應交個人所得稅這塊有余額，而且還是負數(shù)，但這個個稅不是按月申報預繳的嗎，他這個數(shù)跟預繳扣除數(shù)對不上，應該是賬做錯了吧？

小葉老師 解答

2020-03-19 13:38

嗯，有可能多計提個稅了

小靜靜05 追問

2020-03-19 13:38

還有一個問題老師，我們公司銀行金額，應收和應付金額都不對，查不到以前年度數(shù)據(jù)，因為這個公司重組好幾次，之前做賬也亂，我能不能在今年新建賬，填寫正確的數(shù)額，

小葉老師 解答

2020-03-19 13:40

打錯字了，有可能少計提個稅了

小葉老師 解答

2020-03-19 13:40

最好重新建賬，然后把正確的錄進去

小靜靜05 追問

2020-03-19 13:43

那我們公司之前有兩筆預付款，也拿不回發(fā)票了我重新建賬的話，到時候調(diào)整成本的話，會不會有影響

小靜靜05 追問

2020-03-19 13:44

對了老師，個稅的話也可以當月繳納當月計提吧？

小葉老師 解答

2020-03-19 13:44

先掛著，回頭再處理

小靜靜05 追問

2020-03-19 13:45

個稅呢，可以當月計提當月扣繳嗎

小葉老師 解答

2020-03-19 13:46

個稅在工資發(fā)放時計提即可哈

小靜靜05 追問

2020-03-19 13:48

之前我們公司股東出資款會計記得是應付賬款，這也不對啊，我在新建賬套里直接改在實收資本還是先等稅務備案再進行賬務處理

小葉老師 解答

2020-03-19 14:32

當時的出資款打進來時有備注投資款么

小靜靜05 追問

2020-03-19 14:33

打款備注了出資款了

小葉老師 解答

2020-03-19 14:37

嗯，那就要調(diào)整的哈

小靜靜05 追問

2020-03-19 14:40

新建賬期初數(shù)不用按上年期末數(shù)錄入了吧，只把正確的和能調(diào)的錄入就行吧

小葉老師 解答

2020-03-19 14:52

內(nèi)賬是么？按正確的

小靜靜05 追問

2020-03-19 14:54

老師，是外賬

小葉老師 解答

2020-03-19 14:56

外賬的話如果按正確的調(diào)整，年報如果申報了要更正