筱然 追問

2020-03-18 12:03

老師，我們有個同事差旅費(fèi)是19年10月產(chǎn)生的，忘記報(bào)銷，也沒入賬?，F(xiàn)在已經(jīng)年結(jié)了，請問怎么入賬？

王晶老師 解答

2020-03-18 12:07

現(xiàn)在計(jì)入今年的吧，也可以的

筱然 追問

2020-03-18 12:08

老師，不用調(diào)整嗎？

王晶老師 解答

2020-03-18 12:10

費(fèi)用不多吧，不用了呢

筱然 追問

2020-03-18 12:11

2000塊

王晶老師 解答

2020-03-18 12:14

不用調(diào)整了，沒多少錢

筱然 追問

2020-03-18 12:21

老師，如果調(diào)整，分錄該怎么寫？

王晶老師 解答

2020-03-18 12:27

借管理費(fèi)用，貸i銀行存款，借以前年度損益調(diào)整，貸管理費(fèi)用，借利潤分配未分配利潤，貸以前年度損益調(diào)整

筱然 追問

2020-03-18 12:35

老師，企業(yè)還在籌建期，差旅費(fèi)都進(jìn)去在在建工程了。沒有損益產(chǎn)生，請問分錄怎么寫？

王晶老師 解答

2020-03-18 12:36

沒有啊，就計(jì)入費(fèi)用吧，，計(jì)入今年

筱然 追問

2020-03-18 12:58

老師，這筆差旅費(fèi)是蓋廠房期間發(fā)生的，今年還在蓋廠房，是計(jì)入在建工程—待攤費(fèi)用的，如果入到今年，應(yīng)該怎么寫分錄？去年沒有損益產(chǎn)生。

王晶老師 解答

2020-03-18 13:13

今年還計(jì)入，在建工程還是這樣計(jì)

筱然 追問

2020-03-18 14:25

借:在建工程—待攤費(fèi)用   2000
貸:銀行存款   2000
借:以前年度損益調(diào)整 2000
貸:再建工程—待攤費(fèi)用 2000
借:利潤分配—未分配利潤  2000
貸:以前年度損益調(diào)整  2000
請問老師對嗎？

王晶老師 解答

2020-03-18 14:29

你們不是沒有設(shè)置損益科目嘛

筱然 追問

2020-03-18 14:30

沒有，基建階段，全部費(fèi)用進(jìn)去在建工程—待攤費(fèi)用了。

王晶老師 解答

2020-03-18 14:32

那也應(yīng)該沒有未分配利潤科目的呢

筱然 追問

2020-03-18 14:52

是的，沒有未分配利潤科目。那應(yīng)該怎么寫分錄呢？

王晶老師 解答

2020-03-18 14:52

直接計(jì)入在建工程里面吧