aliy 追問

2020-03-18 10:07

老師我不太理解，那我的個稅怎么算呢？

meizi老師 解答

2020-03-18 10:09

你好  你就按你應發(fā)工資來計算   ?，F(xiàn)在工資個稅都是每月工資預扣預繳，采用全年累計預扣預繳方式。

本期應預扣預繳稅額=（累計預扣預繳應納稅所得額×預扣率-速算扣除數(shù))-累計減免稅額-累計已預扣預繳稅額  或者 你承擔個稅 的金額直接計入營業(yè)外支出來核算

aliy 追問

2020-03-18 10:14

營業(yè)外支出太大了會不會被稅局覺得異常，一年大概20萬的個稅~

aliy 追問

2020-03-18 10:17

老師，我沒有理解你說的按應發(fā)工資來核算

meizi老師 解答

2020-03-18 10:17

你好    如果你營業(yè)外支出計入了之后 會涉及匯算調(diào)整的。 你匯算調(diào)整是會涉及繳納企業(yè)所得稅。  或者你就跟員工說 。把這部分個稅 計入工資里面 據(jù)實做工資計提和發(fā)放 。都是在員工工資扣除個稅 。這樣就不會涉及很多稅費

aliy 追問

2020-03-18 10:19

就是說工資表上體現(xiàn)扣除個稅，那這部分個稅才用單獨報銷的意思嗎

meizi老師 解答

2020-03-18 10:22

你好  嗯 是的   最好不要單獨直接去做營業(yè)外支出 。這個是必須要調(diào)整處理d.e  你把個數(shù)計入工資 繳納個稅    工資據(jù)實扣除 。 個稅工資扣除 這樣實際員工也沒產(chǎn)生繳納個稅

aliy 追問

2020-03-18 10:28

我之前是用沒有扣社保公積金之前的應發(fā)工資先去個稅扣繳平臺套了一下當時的個稅數(shù)據(jù)，然后再把這個個稅+應發(fā)工資再重新申報的，這樣是不是錯的？

meizi老師 解答

2020-03-18 10:30

你好    不對 ； 因為你當時產(chǎn)生的個稅金額  是按當時的應發(fā)工資來的 。 而你到時要把個稅金額加在工資里面去 計算個稅  就會增加應發(fā)工資金額的  你看下能不能用稅后工資來反推稅前工資  這樣來計算申報金額是多少。

aliy 追問

2020-03-18 10:31

那我以前的要怎么調(diào)整

meizi老師 解答

2020-03-18 10:32

你好 去修改你之前的申報表 。  你申報要按你工資表的金額來申報。 別申報錯誤了

aliy 追問

2020-03-18 10:51

好的謝謝老師，我看看怎么處理，個人匯算清繳的時候可以調(diào)整吧？

meizi老師 解答

2020-03-18 10:52

你好 是的額次年3月開始可以匯算多退少補的