112234567 追問(wèn)

2020-03-17 10:02

怎么補(bǔ)入帳呀？分錄是？匯算清繳的時(shí)候如何處理？

辜老師 解答

2020-03-17 10:03

就是吧公積金在19年入賬，然后用入賬后的數(shù)據(jù)進(jìn)行匯算清繳

112234567 追問(wèn)

2020-03-17 13:33

19年的報(bào)表都出過(guò)了，還能入賬？改19年的賬嗎

辜老師 解答

2020-03-17 13:34

可以的，可以調(diào)整的

112234567 追問(wèn)

2020-03-17 13:37

不調(diào)19年賬的話在2020年做的話
怎么做？

辜老師 解答

2020-03-17 13:37

那就是調(diào)整以前年度損益調(diào)整

112234567 追問(wèn)

2020-03-17 13:40

小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則是不是沒(méi)有這個(gè)科目，用利潤(rùn)分配~未分配利潤(rùn)嗎

辜老師 解答

2020-03-17 13:42

是的，那就是利潤(rùn)分配~未分配利潤(rùn)

112234567 追問(wèn)

2020-03-17 14:35

老師那還要將利潤(rùn)分配也未分配利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)到留存收益嗎

辜老師 解答

2020-03-17 14:37

不用的，不用結(jié)轉(zhuǎn)的

112234567 追問(wèn)

2020-03-17 14:38

為嘛書上說(shuō)要結(jié)轉(zhuǎn)，不明白麻煩老師指點(diǎn)一下

辜老師 解答

2020-03-17 14:39

他是以前年度損益科目要結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配~未分配利潤(rùn)，你現(xiàn)在是直接計(jì)入了利潤(rùn)分配~未分配利潤(rùn)，所以不用結(jié)轉(zhuǎn)

112234567 追問(wèn)

2020-03-17 14:40

這個(gè)以前年度損益除了結(jié)轉(zhuǎn)90%到利潤(rùn)分配還結(jié)轉(zhuǎn)到盈余公積10%

辜老師 解答

2020-03-17 14:42

是的，要分開(kāi)結(jié)轉(zhuǎn)的

112234567 追問(wèn)

2020-03-17 14:43

這點(diǎn)我明白，但是他是90%到利潤(rùn)分配，10%到盈余公積
老師意思是盈余公積到本年年底再根據(jù)凈利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

辜老師 解答

2020-03-17 14:43

是的，你的理解是對(duì)的

112234567 追問(wèn)

2020-03-17 14:45

可以本年底結(jié)轉(zhuǎn)還是現(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn)都可以，是嗎？

辜老師 解答

2020-03-17 14:48

你是結(jié)轉(zhuǎn)哪個(gè)科目